連婷 追問

2020-01-03 15:47

借：銀行存款  貸：主營業(yè)務收入  貨本來是11月份發(fā)的，也已經(jīng)開完發(fā)票啦，可12月份才發(fā)現(xiàn)發(fā)票有錯誤，重新沖紅再開，我們就沒有那么多發(fā)票啦，我們是小規(guī)模納稅人，而且發(fā)票有限額，領不了啦，只能下個月再給開，這樣又把主營業(yè)務又沖回去啦，收到的款沒開票的我貸：預收賬款啦

連婷 追問

2020-01-03 15:48

這樣能行嗎

明燁老師 解答

2020-01-03 15:53

您好：
您的做法可以，您在本月開具正確的發(fā)票正常記錄收入沖銷預收賬款即可。

連婷 追問

2020-01-03 16:04

那我這樣實際發(fā)貨啦，可沒開票，成本也就不結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

明燁老師 解答

2020-01-03 16:13

您好：
是的，您發(fā)出的產(chǎn)品，應記錄：借：發(fā)出商品  貸：庫存商品