Y 追問

2020-01-03 15:15

9月份是 借所得稅費(fèi)用1029.86  貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅1029.86    我現(xiàn)在改10月份的 就是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅826.39 貸所得稅費(fèi)用826.39   然后實(shí)際繳納的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅203.47  帶銀行存款203.47   是這樣嗎

郭老師 解答

2020-01-03 15:17

你好，是的。

Y 追問

2020-01-03 15:20

這樣的話就是我的利潤表那個(gè)減所得稅費(fèi)用  本年累計(jì)203.47  本期金額負(fù)826.39  這樣沒什么問題嗎

郭老師 解答

2020-01-03 15:24

你好，可以這么做，沒有問題

Y 追問

2020-01-03 15:26

好的  謝謝老師  還有一個(gè)問題需要問一下   就那個(gè)小規(guī)模納稅人減免增值稅   上次有個(gè)老師跟我說在這個(gè)季度末 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 減免稅收入  或者是報(bào)完稅把這個(gè)轉(zhuǎn)過來都是可以的   然后我剛剛另外一個(gè)老師跟我說  增值稅必須在季度末轉(zhuǎn)掉

郭老師 解答

2020-01-03 15:29

你好是的，需要在季度末的那個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)。

郭老師 解答

2020-01-03 15:29

如果你沒有結(jié)轉(zhuǎn)，可以補(bǔ)做上。

Y 追問

2020-01-03 15:30

那企業(yè)所得稅應(yīng)該不需要計(jì)提吧  交多少算多少

郭老師 解答

2020-01-03 15:32

需要計(jì)提按你實(shí)際交納的集體。

Y 追問

2020-01-03 15:51

沒有太懂唉  計(jì)提應(yīng)該是結(jié)賬前計(jì)提啊  實(shí)際繳納是在結(jié)賬后報(bào)稅之后繳納的  您的意思是應(yīng)該可以算出來需要交多少   然后直接計(jì)提后面繳納  但是這個(gè)不太會算

Y 追問

2020-01-03 15:52

像我們這次的凈利潤是負(fù)數(shù)  就應(yīng)該不用繳納所得稅吧

郭老師 解答

2020-01-03 15:55

年累計(jì)利潤減去之前虧損，然后乘以稅率就可以

不交

Y 追問

2020-01-03 15:56

好的 不交就不用計(jì)提吧

郭老師 解答

2020-01-03 15:58

你好，是的。

Y 追問

2020-01-03 16:00

我上個(gè)季度的利潤總額是4119.43  然后乘以25%，然后計(jì)提的就是1029.86    然后最后只交了203.47  當(dāng)時(shí)我也不會     然后去了稅務(wù)局他們交的  那個(gè)表好像是填了幾個(gè)數(shù)據(jù)之后自動(dòng)出來的203.47

郭老師 解答

2020-01-03 16:03

你是小型微利企業(yè)，可以減免安白分之五交就行。

Y 追問

2020-01-03 16:04

懂了

郭老師 解答

2020-01-03 16:07

不用客氣的。

Y 追問

2020-01-03 16:09

我這里不用管吧

郭老師 解答

2020-01-03 16:12

沒有符合條件的，不用管。