左左 追問

2020-01-03 12:27

做賬和結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候怎么做呢老師？這樣材料款可以在月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這是我們實(shí)際的業(yè)務(wù)，但是進(jìn)銷不符不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎

月月老師 解答

2020-01-03 12:35

你好，你做好成本進(jìn)出記錄就可以的。

月月老師 解答

2020-01-03 12:36

你好
借：庫存商品
貸：銀行存款
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

左左 追問

2020-01-03 14:09

老師，我們簽的合同是包工包料，按完工進(jìn)度給對(duì)方開具9%的增值稅專用發(fā)票，我們進(jìn)貨時(shí)購進(jìn)的門窗別人給開具的13%的材料款，分錄就按照您上面說的做嗎？也就是材料款即可以抵扣增值稅，也可以抵扣所得稅唄

月月老師 解答

2020-01-03 14:14

你好，是的，可以抵扣增值稅，也可以所得稅稅前扣除。

左左 追問

2020-01-03 14:19

老師，我們是異地經(jīng)營(yíng)，必須要辦理外管證嗎？在哪個(gè)城市交稅呢？可以詳細(xì)說說嗎

月月老師 解答

2020-01-03 14:23

你好，異地項(xiàng)目是需要辦理外管證，異地預(yù)繳稅金的。

左左 追問

2020-01-03 14:39

是預(yù)交過稅金之后我們?cè)陂_具發(fā)票嗎？

左左 追問

2020-01-03 14:57

預(yù)交稅款一般按照什么比例呢

月月老師 解答

2020-01-03 15:10

你好，是增值稅一般是2%，所得稅是0.2%，也要看當(dāng)?shù)氐念A(yù)繳政策。