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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2020-01-02 19:10

你好,不用認(rèn)證,直接按票面計算抵扣取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的,為按照下列公式計算進(jìn)項稅額:
航空旅客運輸進(jìn)項稅額=(票價+燃油附加費)÷(1+9%)×9%

追問

2020-01-02 19:32

為什么我填寫了旅客運輸服務(wù)的金額和稅額,12欄數(shù)不變呢?

立紅老師 解答

2020-01-02 19:39

你好,填入《增值稅納稅申報表附列資料(二)》第8b欄其他稅額列,第8b欄其他份數(shù)列填寫1份,金額列填寫同時,還需將上述內(nèi)容填入本表第10行(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務(wù)。

追問

2020-01-02 19:44

這么填寫嗎?

立紅老師 解答

2020-01-02 19:48

你好,是的,是這樣的

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你好,不用認(rèn)證,直接按票面計算抵扣取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的,為按照下列公式計算進(jìn)項稅額: 航空旅客運輸進(jìn)項稅額=(票價+燃油附加費)÷(1+9%)×9%
2020-01-02 19:10:44
你好 計算抵扣,金額/1.09*9% 附表二,填于8B及10行
2019-08-31 15:45:49
飛機票即行程單是計算抵扣的
2019-08-31 13:31:58
你好,不需要認(rèn)證,申報增值稅的時候填附表二就可以
2019-10-31 10:38:16
不需要認(rèn)證的,自己計算抵扣
2019-12-04 11:15:20
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