晶 追問(wèn)

2020-01-02 12:08

減除的是彌補(bǔ)以前年度的虧損嗎？沒(méi)有懂

maize老師 解答

2020-01-02 12:09

這個(gè)是匯算清繳上面虧損數(shù)，可以先彌補(bǔ)虧損盈利之后再交稅

晶 追問(wèn)

2020-01-02 12:10

結(jié)轉(zhuǎn)以后出來(lái)的本年利潤(rùn)不應(yīng)該是已經(jīng)把前幾個(gè)月有虧損的情況算過(guò)了嗎

maize老師 解答

2020-01-02 12:15

那是會(huì)計(jì)賬上，稅法上面認(rèn)可是匯算清繳上面虧損，不是你賬上，這個(gè)最好是看利潤(rùn)總額不看本年利潤(rùn)

晶 追問(wèn)

2020-01-02 12:31

老師我之前沒(méi)有做過(guò)，單位就我一個(gè)會(huì)計(jì)，現(xiàn)在我要預(yù)提所得稅該一步步的怎么做，麻煩您了老師

maize老師 解答

2020-01-02 12:43

不知道計(jì)提多少，就先結(jié)轉(zhuǎn)損益，之后結(jié)賬之后看利潤(rùn)表上面利潤(rùn)總額累計(jì)數(shù)是多少，

晶 追問(wèn)

2020-01-02 12:52

那這樣做完以后是不是要反結(jié)賬，再做計(jì)提所得稅的分錄，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益，結(jié)賬

maize老師 解答

2020-01-02 12:54

是的，需要先看利潤(rùn)總額累計(jì)數(shù)之后再去計(jì)提

晶 追問(wèn)

2020-01-02 12:55

老師那除了這種方法，還有沒(méi)有別的方法可以做

maize老師 解答

2020-01-02 12:56

也可以根據(jù)本月這個(gè)收入-成本-費(fèi)用-稅費(fèi)之后算出利潤(rùn)總額，+之前利潤(rùn)總額，這個(gè)去算

晶 追問(wèn)

2020-01-02 13:00

好的謝謝老師，那計(jì)提完所得稅后算出的稅后利潤(rùn)是不是就要提取盈余公積了，之后再把本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是這樣的順序嗎

maize老師 解答

2020-01-02 13:09

先去結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)下面再計(jì)提