糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 08:58

我們是消防公司，支付維保材料費(fèi)

bamboo老師 解答

2020-01-02 08:59

支付的時(shí)候
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
收到材料的時(shí)候
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等
貸：銀行存款
沒(méi)有取得發(fā)票 所得稅前不能扣除 匯算清繳納稅調(diào)整

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:00

支付前就收到材料使用了

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:00

老師我不太明白

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:01

我們是小規(guī)模公司

bamboo老師 解答

2020-01-02 09:02

就是您收到了材料 沒(méi)有收到發(fā)票 一樣的賬務(wù)處理 但是計(jì)算所得稅的時(shí)候沒(méi)有發(fā)票 不能扣除 匯算清繳的時(shí)候要調(diào)整

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:04

有沒(méi)有其它的辦法

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:04

匯算清繳我沒(méi)做過(guò)，不會(huì)調(diào)整啊

bamboo老師 解答

2020-01-02 09:05

您是對(duì)公賬戶支付的 只好取得對(duì)方的發(fā)票才能沖減 或者對(duì)方退回款項(xiàng) 然后您另外找發(fā)票報(bào)銷替票入賬

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:06

老師內(nèi)賬我該怎么做？

bamboo老師 解答

2020-01-02 09:07

內(nèi)帳的話 您就按我上面那樣寫(xiě)分錄就好了

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:09

老師我還是不明白，付款時(shí)，材料我們已經(jīng)用完了

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:11

老師還有另一個(gè)問(wèn)題，就是購(gòu)買材料之前，預(yù)付款20000，怎么做賬

bamboo老師 解答

2020-01-02 09:12

那您收到材料的時(shí)候就應(yīng)該先入帳
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:14

還沒(méi)收到材料，只是先付款2萬(wàn)

糊涂的棒球 追問(wèn)

2020-01-02 09:16

第一個(gè)，我問(wèn)了，發(fā)票會(huì)開(kāi)過(guò)來(lái)的，我可不可以先做借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
發(fā)票來(lái)了后，我再做借：庫(kù)存材料貸：應(yīng)付賬款

bamboo老師 解答

2020-01-02 09:16

您上面問(wèn)的兩句我回復(fù)的兩個(gè)問(wèn)題
沒(méi)收到材料，只是先付款2萬(wàn)
借：預(yù)付賬款  20000
貸：銀行存款  20000