梁哥 追問

2020-01-02 10:00

老師，可以做整個(gè)分錄出來(lái)嗎。

小云老師 解答

2020-01-02 10:04

借:管理費(fèi)用  貸:庫(kù)存商品  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

梁哥 追問

2020-01-02 10:24

這個(gè)自產(chǎn)的產(chǎn)品 不是 正常損失了嗎， 為什么是 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。  這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額是怎么來(lái)的

小云老師 解答

2020-01-02 11:00

你是購(gòu)買材料生產(chǎn)的產(chǎn)品啊，材料抵扣過(guò)

梁哥 追問

2020-01-02 11:52

如果我購(gòu)進(jìn)材料 進(jìn)項(xiàng)稅額是 3000，生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用材料的進(jìn)項(xiàng)稅額是1200。 那到時(shí)候是不是把 1200 的進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出？

小云老師 解答

2020-01-02 11:53

是的，就是這樣。

梁哥 追問

2020-01-02 12:04

那老師這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1200 稅是要繳納的，我申報(bào)的時(shí)候 如果當(dāng)期銷項(xiàng)稅－進(jìn)項(xiàng)稅額＝5000。那申報(bào)填的增值稅是填5000 還是填6200。  好像申報(bào)增值稅 的金額是自動(dòng)銷項(xiàng)稅額－進(jìn)項(xiàng)稅額算出來(lái) 不能直接填寫的吧。

小云老師 解答

2020-01-02 12:13

附表二有專門給你填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的地方，填了主表就會(huì)自動(dòng)生成了