糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 17:07

我這邊是今年收到款，明年才付出去的，跨年也可以這樣做嘛

鄒老師 解答

2019-12-31 17:14

你好，是的，這個(gè)不受是否跨年影響的

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 17:21

我能直接全部做收入處理，明年支付的時(shí)候收到對(duì)方發(fā)票再做處理嗎？

鄒老師 解答

2019-12-31 17:25

你好，不能全部做收入，應(yīng)當(dāng)把差額部分才確認(rèn)為收入的

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 17:27

那我今年就先掛帳？明年支付給其他公司的時(shí)候再確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入？

鄒老師 解答

2019-12-31 17:32

你好，可以今年先在其他應(yīng)付款掛賬，明年支付的時(shí)候按差額確認(rèn)收入

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 17:41

今年我們收取學(xué)員代報(bào)名費(fèi)用3000，明年支付給代報(bào)名機(jī)構(gòu)2800，其中200是我們賺取的差價(jià)，這是我公司營(yíng)業(yè)范圍，這個(gè)差價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)常會(huì)有發(fā)生，我是做其他業(yè)務(wù)收入還是做營(yíng)業(yè)外收入

鄒老師 解答

2019-12-31 17:44

你好，這個(gè)差價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)常會(huì)有發(fā)生應(yīng)當(dāng)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目核算，而不會(huì)通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入核算的

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 18:06

其他業(yè)務(wù)收入可以嗎？我們主要做的也不是這個(gè)，我們主要是銷售課程幫助學(xué)員考證，有的學(xué)員條件不符合可以通過(guò)代報(bào)名參加考試

鄒老師 解答

2019-12-31 18:32

你好，主營(yíng)不是代收代付業(yè)務(wù)，那就應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他業(yè)務(wù)收入科目核算的

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 18:36

我們收到張三3000，不開發(fā)票給他，支付給A公司2800，對(duì)方給我們開2800的發(fā)票，剩下的200是我們賺取的差價(jià)，如果按照其它收入做賬，到時(shí)候收到的發(fā)票怎么做賬呢

鄒老師 解答

2019-12-31 18:40

你好，既然是代收代付，那應(yīng)當(dāng)對(duì)把2800的發(fā)票開給張三，你單位給張三開具200的發(fā)票才是的
而不是A公司把發(fā)票開給你公司的

糯米。 追問(wèn)

2019-12-31 18:42

那如果對(duì)方是開具發(fā)票給我們的，我這邊怎么做比較好呢？我把這3000全部確認(rèn)收入嗎

鄒老師 解答

2019-12-31 18:43

你好，如果對(duì)方是開具發(fā)票給你們
那你們應(yīng)當(dāng)按3000確認(rèn)收入，2800計(jì)入成本