水瀾 追問

2019-12-31 15:08

之前記得沒有發(fā)票全部記得管理費(fèi)用。18年做的賬:借管理費(fèi)用4400.19年借管理費(fèi)用11200貸銀行存款?，F(xiàn)在我把19年的計(jì)入管理費(fèi)用的沖回來，然后計(jì)借管理費(fèi)用10566.04應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅633.96.貸銀行11200.但是18年計(jì)入管理費(fèi)用的沖回，我該借:以前年度損益調(diào)整-4400貸銀行存款-4400。然后補(bǔ)計(jì)借:以前年度損益調(diào)整4150.94應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)249.06貸銀行4400。這樣做對(duì)不對(duì)

郭老師 解答

2019-12-31 15:10

一八年匯算清繳你稅前扣除了嗎？扣除了沖管理費(fèi)用，在今年抵扣。

水瀾 追問

2019-12-31 15:14

沒做稅前扣除

水瀾 追問

2019-12-31 15:14

稅前扣除了的

郭老師 解答

2019-12-31 15:20

如果沒有稅前扣除，借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，然后借管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

水瀾 追問

2019-12-31 15:22

稅前扣除了。18計(jì)入的金額也在19年充回來嗎？

郭老師 解答

2019-12-31 15:23

只需要調(diào)整進(jìn)項(xiàng)，就可以借進(jìn)項(xiàng)借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

水瀾 追問

2019-12-31 15:25

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-31 15:28

不用客氣的。