－ － 追問

2019-12-30 17:25

怎么確認收入？

－ － 追問

2019-12-30 17:26

老師，12月無收入   那就是虧損      那1月確認收入     1月費用小   豈不是會形成1季度的所得稅

郭老師 解答

2019-12-30 17:26

你是次月開的發(fā)票是嗎，借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本貸勞務成本。

－ － 追問

2019-12-30 17:29

12月收款并以工資  社保發(fā)放     1月開票  賬務處理

郭老師 解答

2019-12-30 17:35

12月份借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本-工資社保貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬-工資貸，銀行存款，其他應收款，應交稅費。
借應付職工薪酬社保其他應收款貸銀行存款。



一月份兒開了發(fā)票，紅沖無票收入，借應收賬款負數(shù)貸主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費負數(shù)，然后借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

－ － 追問

2019-12-31 09:15

老師你的意思是12月確認無票收入？那我的增值稅沒開票，怎么確認呢

郭老師 解答

2019-12-31 09:20

你好，是的
無票收入的
我給你了兩種方法
你一個是勞務成本第一個回復
還有一個確認無票收入，自己選擇

－ － 追問

2019-12-31 09:48

那無票收入，那我是開票那一個月才報增值稅嗎

郭老師 解答

2019-12-31 09:50

做了無票收入，無票收入的次月，就要申報交增值稅。