Christy 123 追問

2019-12-30 09:10

主營成本出現(xiàn)負(fù)數(shù)合理嗎老師，會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)的核查呢

郭老師 解答

2019-12-30 09:14

出現(xiàn)負(fù)數(shù)合理的
前期成本多了，后期會(huì)出現(xiàn)這個(gè)

Christy 123 追問

2019-12-30 09:15

老師，那公司成立的第二年虧損30萬這個(gè)有問題嗎，稅局會(huì)不會(huì)覺得虧損太多

郭老師 解答

2019-12-30 09:17

這個(gè)虧損金額有點(diǎn)大，實(shí)際的業(yè)務(wù)也沒關(guān)系的

Christy 123 追問

2019-12-30 10:03

老師，還是剛才的問題我多暫估的暫時(shí)不沖回，假如到明年五月還是沒有成本票進(jìn)來，是不是沖回暫估填寫報(bào)表時(shí)成本那里還是負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2019-12-30 10:12

次年那就用以前年度損益調(diào)整沖。

Christy 123 追問

2019-12-30 10:13

老師，那具體的分錄是什么呢，以前年度損益調(diào)整在報(bào)表中哪里體現(xiàn)呢

郭老師 解答

2019-12-30 10:24

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配。

Christy 123 追問

2019-12-30 10:31

老師那我是沖回暫估這個(gè)季度申報(bào)報(bào)表時(shí)主營成本是負(fù)數(shù)比較合適，還是到了明年通過以前年度損益調(diào)整一下比較好呢

郭老師 解答

2019-12-30 10:34

你看一下申報(bào)表能讓你填寫負(fù)數(shù)嗎？能讓你填寫負(fù)數(shù)，你直接填寫負(fù)數(shù)吧。

Christy 123 追問

2019-12-30 12:00

老師，那要是報(bào)表中不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢，是不是只能匯算清繳時(shí)調(diào)整了用以前年度損益調(diào)整，那我的帳上利潤(rùn)是不是也要調(diào)增了

郭老師 解答

2019-12-30 12:05

明年的時(shí)候再紅沖吧。

Christy 123 追問

2019-12-30 13:20

老師，那紅沖后我的本年利潤(rùn)是不是要進(jìn)行調(diào)賬呢，利潤(rùn)也是要調(diào)增的呢

郭老師 解答

2019-12-30 13:21

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
這么做就可以的
報(bào)表可以不調(diào)整

Christy 123 追問

2019-12-30 14:03

老師、那我的應(yīng)付賬款就年底先掛著是嗎然后明年沖回，在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整利潤(rùn)

郭老師 解答

2019-12-30 14:09

你好是的。明年不需要調(diào)整
往來科目又不是損益。