冰凝夢 追問

2019-12-28 12:10

有預(yù)收賬款啊，我做外賬啊，所以沒統(tǒng)計那么詳細(xì)，公戶共收了14萬，但開了11萬的發(fā)票，超過10萬4元，這4萬可以全做預(yù)收賬款嗎？這樣不就不用交稅了嗎

冰凝夢 追問

2019-12-28 12:11

還是說只要開了發(fā)票就要做收入，不能做預(yù)收賬款

鄒老師 解答

2019-12-28 12:13

你好，開具了發(fā)票的就必須確認(rèn)收入，不能做預(yù)收賬款的
收了14萬，開具發(fā)票11萬，如果3萬確實(shí)是預(yù)收款項(xiàng)，可以做預(yù)收賬款處理
如果是沒開具發(fā)票的收入，就需要確認(rèn)無票收入而不是做預(yù)收賬款處理的

冰凝夢 追問

2019-12-28 12:40

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-12-28 12:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

冰凝夢 追問

2019-12-28 13:09

老師，我們11月份辦的稅務(wù)登記證，11月份做賬免稅，12月份超了10萬了，這樣的話一個季度沒超，但是月超了，還交稅嗎

鄒老師 解答

2019-12-28 13:15

你好，如果是季度申報，只要季度沒有超過30萬，就是免征增值稅的