郭老師 解答

2019-12-27 14:20

往來需要設置二級科目。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:33

昨天我問的一個老師說我們不需要設置庫存商品這個科目，入庫計入原材料就可以了。他說的對嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 14:47

你需要加工嗎？如果不加工直接庫存商品。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:51

不需要加工的

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:52

入了庫存商品，產品種類只有10多種，我不設置二級科目可以嗎？還是應該設置二級科目？

郭老師 解答

2019-12-27 14:56

可以不用設置二級科目。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:57

好的，謝謝老師。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:59

老師。我還想咨詢一個問題。就是我們公司本月開出一張服務類發(fā)票，借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入  應交稅費~銷項
收到款后:借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入    因為沒有發(fā)生費用，不結轉成本可以嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 15:00

需要暫估成本。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:04

老師那這個分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2019-12-27 15:06

借主營業(yè)務成本貸應付賬款。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:15

老師，貸應付賬款，這個我不太明白，為什么要這樣做

郭老師 解答

2019-12-27 15:17

你的成本主要是啥。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:19

主要就是我們技術部人員開公車出去幫他們維修東西，帶了工具去。其他的沒有什么

郭老師 解答

2019-12-27 15:27

那就是人工費材料費工具唄。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:35

發(fā)生的材料人工費沒有原始憑證可以結轉成本嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 15:48

你好，可以的，如果匯算清繳發(fā)票一直沒有到，匯算清繳調增。

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:53

老師，那他們出去只是帶了工具，還有就是開公車去，不用報銷什么費用。沒有原始憑證呀。我現(xiàn)在不知道怎么做了

郭老師 解答

2019-12-27 15:55

公車沒有加油嗎
你的車折舊費是成本

學堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 16:06

去之前車里有油，停車費也是不用，他們那邊有位置。那現(xiàn)在我結轉成本怎么做賬務處理。

郭老師 解答

2019-12-27 16:11

車的折舊結轉到成本，借主營業(yè)務成本貸累計折舊。