我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:00

之前是黃總個(gè)人開(kāi)的公司，現(xiàn)在有合伙人，前期未收回的欠款，現(xiàn)在收回來(lái)，要明確知道是黃總的利潤(rùn)

我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:01

分錄該怎么寫(xiě)呢

meizi老師 解答

2019-12-27 14:02

你好  意思是這個(gè)黃總之前是他個(gè)人收的貨款 在她的賬戶(hù)里面放著。現(xiàn)在轉(zhuǎn)回到公戶(hù)里面去 。？

我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:05

不是，以前是他一個(gè)人的公司，所以沒(méi)收回來(lái)的錢(qián)，可以繼續(xù)掛著，現(xiàn)在公司不是他一個(gè)人的，現(xiàn)在大家都有股份，但是前期沒(méi)收回來(lái)的錢(qián)，現(xiàn)在不能作為利潤(rùn)分配，只能做為他自己的利潤(rùn)

meizi老師 解答

2019-12-27 14:08

那你上面做一筆分錄是想干嘛 ？借：其他應(yīng)付款-黃總
貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商貨款  做這筆

我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:09

表示前期的欠款收回，是黃總個(gè)人的

meizi老師 解答

2019-12-27 14:13

你好   前期的欠款  這個(gè)貨款到底收回來(lái)沒(méi)有？  前期的貨款既然是公司的 就要做收入 。你核算的時(shí)候正常做收入 交稅就行了。只是之前的利潤(rùn) 你不分紅處理就行了。 你就放在賬上或者分配給這個(gè)黃總就行了。

我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:19

那年底要把黃總個(gè)人收回的錢(qián)轉(zhuǎn)給他，分錄怎么寫(xiě)呢

meizi老師 解答

2019-12-27 14:24

你好 你做分紅就行了。 借：利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利-按股東明細(xì) 同時(shí) 
支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅 
借：應(yīng)付股利 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--個(gè)人所得稅 
貸：現(xiàn)金
或者銀行存款

我是一個(gè)小騙扎 追問(wèn)

2019-12-27 14:27

謝謝老師

meizi老師 解答

2019-12-27 14:31

不客氣 幫到你就好