煙花懿冷 追問

2019-12-27 09:15

郭老師，還想請(qǐng)教您，公司做電商，庫房全由京東商城負(fù)責(zé)出庫和配送，我們?nèi)耸稚?，沒安排庫管，導(dǎo)致我賬上的庫存和實(shí)際總會(huì)有差異，我們老板讓我做賬自行調(diào)整，您看我怎樣做?。课沂窍胛屹~上庫存多出來就做發(fā)放職工做福利，賬上庫存少了就做供應(yīng)商贈(zèng)送貨品補(bǔ)齊，這樣保持和京東倉庫的庫存一致，您看可以嗎？還有別的好辦法嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 09:16

可以做盤虧盤盈的

煙花懿冷 追問

2019-12-27 09:18

噢噢，郭老師，盤虧盤盈怎樣做賬啊？我還沒做過，您看我這種情況做盤虧盤盈比較好對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 09:20

1、存貨盤盈時(shí)：
批準(zhǔn)前：
借：原材料等
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益
批準(zhǔn)后：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益
貸：管理費(fèi)用
2、存貨盤虧時(shí)：
批準(zhǔn)前：
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益
貸：原材料等
批準(zhǔn)后：
(1)因收發(fā)計(jì)量、管理不善等原因?qū)е碌谋P虧，計(jì)入管理費(fèi)用。
(2)因自然災(zāi)害等非正常原因?qū)е碌谋P虧，計(jì)入營業(yè)外支出。
(3)應(yīng)收責(zé)任人、保險(xiǎn)公司的賠款，計(jì)入其他應(yīng)收款。
借：管理費(fèi)用
營業(yè)外支出
其他應(yīng)收款
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益

煙花懿冷 追問

2019-12-27 09:29

噢，計(jì)入管理費(fèi)用-？什么二級(jí)明細(xì)呢？我覺得我的情況盤盈可以做，如果我做盤虧就不行了啊，因?yàn)閷?shí)際有銷售，但我賬上庫存商品少了的話，我沒法出庫銷售了？您看怎么處理呢如果我賬上庫存比實(shí)際少的話？

郭老師 解答

2019-12-27 09:36

可以設(shè)置一個(gè)盤盈
實(shí)際有銷售，你沒有做銷售？

煙花懿冷 追問

2019-12-27 09:42

嗯實(shí)際有銷售，我也需要做銷售，但我賬面庫存比實(shí)際少了，沒法銷售做賬，但又必須做銷售，老板是讓我自行調(diào)賬，我就要想辦法增加我賬面庫存，您看有什么辦法？

郭老師 解答

2019-12-27 09:48

你做購入的就可以借庫存商品貸現(xiàn)金。

煙花懿冷 追問

2019-12-27 09:56

老師，我們賬上沒有現(xiàn)金，都是銀行存款收付，我不能做正常的付款的采購，您看我做收到供應(yīng)商贈(zèng)送商品來增加庫存可以嗎？還有，盤盈等于要沖減管理費(fèi)用對(duì)嗎？管理費(fèi)用什么二級(jí)科目呢？

郭老師 解答

2019-12-27 10:04

可以用贈(zèng)送的增加庫存，但是你這種所得稅就多了，那你不如借你老板的錢，然后購買借庫存商品貸其他應(yīng)付款，
二級(jí)科目是盤盈。

煙花懿冷 追問

2019-12-27 10:12

噢噢，郭老師，我們好幾個(gè)老板，也不能隨便借哪個(gè)老板的錢，那您看我就做接受贈(zèng)送商品吧，走營業(yè)外收入-捐贈(zèng)利得，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的部分還要匯算調(diào)增，因?yàn)闆]有發(fā)票，您看對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 10:15

可以的
對(duì)的
可以這么做的

煙花懿冷 追問

2019-12-27 10:16

好的，謝謝郭老師，提前祝您新年快樂！?

郭老師 解答

2019-12-27 10:20

不用客氣的，新年快樂