徐蔓 追問

2019-12-25 16:35

就是正常的沒有收到款，確定交易失敗

maize老師 解答

2019-12-25 16:35

這個(gè)開紅字是需要交易終止，對(duì)方退貨這樣，需要有聲明才可以，不能自己想咋干就咋干

徐蔓 追問

2019-12-25 16:35

你的意思是金額小就沒問題嗎？

maize老師 解答

2019-12-25 16:35

那需要有聲明文件通知，交易終止，

maize老師 解答

2019-12-25 16:39

我的意思是大額作廢發(fā)票 這個(gè)要是沒有聲明是會(huì)容易稅局查你們，要是有聲明對(duì)方回傳貨物拉回證明那就最好了，稅局查你，你就給這個(gè)稅局看，你們交易沒有做了

徐蔓 追問

2019-12-25 16:40

知道了，謝謝，

徐蔓 追問

2019-12-25 16:44

那假如我第四季度共開具40萬的發(fā)票，正常在申報(bào)增值稅時(shí)，要按40萬乘以相關(guān)稅率繳納稅款，后面我在一月初作廢了10萬，那常理來說我第四季度是30萬的收入沒有超過免征額度，那我交的稅是先交后申請(qǐng)退稅還是不能申請(qǐng)退稅啊

maize老師 解答

2019-12-25 16:55

那你這個(gè)1月不開藍(lán)字么，那這個(gè)申報(bào)是需要去你稅局，退稅是需要去你稅局填表

徐蔓 追問

2019-12-25 16:56

藍(lán)字是要什么情況要這樣操作？

maize老師 解答

2019-12-25 17:03

你有交易再開藍(lán)字，沒有那只有紅字發(fā)票這個(gè)申報(bào)不了，通過不了，需要去稅局，

徐蔓 追問

2019-12-25 17:09

沒有交易的話，光是紅沖不行嗎？

徐蔓 追問

2019-12-25 17:09

怎么體現(xiàn)啊

maize老師 解答

2019-12-25 17:12

有風(fēng)險(xiǎn)，需要出現(xiàn)交易終止通知，給客戶 ，之后開紅字，

徐蔓 追問

2019-12-25 17:13

我已經(jīng)確定交易失敗了，后面就沒必要再開一個(gè)藍(lán)字發(fā)票，直接開一個(gè)紅沖，沖減之前開具的發(fā)票不就可以了？老師您說的申報(bào)不了通過不了是什么意思啊

徐蔓 追問

2019-12-25 17:14

可以的，就按照您說的，先出具一個(gè)交易失敗的說明通知，我再開具紅字發(fā)票，

maize老師 解答

2019-12-25 17:17

先出具一個(gè)交易失敗的說明通知，我再開具紅字發(fā)票， 是的，但是這個(gè)次月申報(bào)時(shí)候你這個(gè)申報(bào)不是只有紅字發(fā)票呢，你有開藍(lán)字發(fā)票么，你申報(bào)表不是要填寫負(fù)數(shù)么，你這個(gè)負(fù)數(shù)申報(bào)表填寫保存不了

徐蔓 追問

2019-12-25 17:22

也就是說我開具紅字發(fā)票的這個(gè)月，還需要有開具正常的藍(lán)字發(fā)票才行是嗎？開給業(yè)務(wù)不相關(guān)也不是同一個(gè)合作單位的可以嗎？

徐蔓 追問

2019-12-25 17:23

我有遇到一個(gè)開公司的朋友，他們家有一個(gè)季度的收入就是負(fù)數(shù)的誒，就是這種開具紅沖了的情況

maize老師 解答

2019-12-25 17:27

那是需要去稅局大廳申報(bào)了，我看學(xué)員反饋是申報(bào)不了，需要去大廳，還需要有開具正常的藍(lán)字發(fā)票才行是嗎？按你們實(shí)際，開給業(yè)務(wù)不相關(guān)也不是同一個(gè)合作單位的可以嗎？ 不行，這個(gè)是虛開發(fā)票

徐蔓 追問

2019-12-25 17:30

比如我和甲公司協(xié)議交易，也給他們開了票，完了他們不付款不認(rèn)賬，確認(rèn)為交易失敗，我次月就開紅沖給沖銷了，都不和甲公司合作了，不可能我們還要開發(fā)票給他們吧

maize老師 解答

2019-12-25 17:31

那對(duì)方后續(xù)萬一交易還接著，后續(xù)還給你們付款么，那還是繼續(xù)需要開

徐蔓 追問

2019-12-25 17:32

如果沒有后續(xù)呢？直接就和甲公司沒有合作了

maize老師 解答

2019-12-25 17:34

那就直接開紅字就可以，后續(xù)沒有了