abc1234567 追問

2019-12-25 14:52

老師，我理解的是這樣的，您看下準(zhǔn)不準(zhǔn)確：12月份做賬時計提年終獎，但是不在12月所屬期里面申報，我們是1月份的時候發(fā)年終獎，在1月所屬期里面申報

maize老師 解答

2019-12-25 14:58

12月份做賬時計提年終獎， 是，那這個幾時申報是需要看你們幾時發(fā)，你這個 要是所屬期2020年，那這個年終獎是算2020年了

abc1234567 追問

2019-12-25 22:34

老師，如果我這個12月計提了，1月份申報發(fā)放，所屬期是算哪個月呢？是算19年還是20年呢？

maize老師 解答

2019-12-25 22:42

企業(yè)所得稅這個是12月。個人所得稅這個是1月

abc1234567 追問

2019-12-25 22:46

老師，意思是我12月計提只是19年所得稅前扣除，算作19年的費(fèi)用。1月份申報繳納的話，就算作20年的年終獎，如果要算作19年的年終獎的話，就還是要12月份申報繳納

maize老師 解答

2019-12-26 08:41

意思是我12月計提只是19年所得稅前扣除，算作19年的費(fèi)用 你匯算清繳之前發(fā)申報都算19年費(fèi)用 可以稅前扣除，不發(fā)話，那你做費(fèi)用需要納稅調(diào)增，

maize老師 解答

2019-12-26 08:41

你個人所得稅2020年發(fā)這個所屬期申報不是到2020年么，這個個稅就按2020年收入了

abc1234567 追問

2019-12-26 14:20

老師，您前面那段我懂了，后面那個又給我說糊涂了……我這樣說吧，我們公司1月份發(fā)2019年的年終獎5萬，我要把這個費(fèi)用作為19年的費(fèi)用，那我應(yīng)該在幾月份計提？幾月份申報呢？

maize老師 解答

2019-12-26 14:21

說的是一個企業(yè)所得稅，一個個人所得稅，所以不一樣，我要把這個費(fèi)用作為19年的費(fèi)用 12月計提，那我應(yīng)該在幾月份計提？幾月份申報呢？ 按你們發(fā)的月份去申報，1月發(fā)，那這個所屬期1月去申報