maize老師 解答

2019-12-25 12:19

你是有上期留底么，之前留底做分錄么？

學堂用戶_ph188061 追問

2019-12-25 12:23

上期沒有，上期稅款，本月已交了 ，而且我們是餐飲業(yè)一般都是直接做成本，因為有些發(fā)票沒有那么及時給到，所以我們這個月認證進賬13528.15

maize老師 解答

2019-12-25 12:32

但是你給銷項稅額-進項稅額這個=7163.67
不等于5134.45啊

學堂用戶_ph188061 追問

2019-12-25 13:10

可能是看錯了，你就當7163.67是應納稅吧

maize老師 解答

2019-12-25 13:14

1.借銷項稅額 20691.82 貸進項稅額 13528.15  轉出未交增值稅 7163.67  2.借轉出未交增值稅7163.67 貸未交增值稅7163.67，3 、附加稅計提做借稅金及附加395.41+154.03+102.69  貸應交稅費-城建稅/教育費附加/地方教育附加附加，395.41+154.03+102.69