喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:01

本年累計(jì)應(yīng)納稅額

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:06

是各個(gè)月份應(yīng)納稅額的合計(jì)，可以自己算的，也可以是電腦自動(dòng)合計(jì)

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:08

我現(xiàn)在是把本年累計(jì)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去本年累計(jì)的進(jìn)項(xiàng)但根本就不等于本年累計(jì)的應(yīng)納稅額，差好幾萬(wàn)，這個(gè)有什么公式可以算的嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:15

本年累計(jì)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去本年累計(jì)的進(jìn)項(xiàng)，還有留抵的

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:16

是應(yīng)交的稅款合計(jì)金額，而不是實(shí)際已經(jīng)繳納的稅額

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:22

留抵的怎么算進(jìn)去，是加進(jìn)去還是減掉

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:23

本年累計(jì)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去本年累計(jì)的進(jìn)項(xiàng)，減去留抵的

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:23

留抵是看哪里的

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:24

每月月末,都會(huì)計(jì)算增值稅稅額,然后轉(zhuǎn)入未交增值稅明細(xì)科目;

若是金額在借方,那么就是上期留底的金額.

如果在賬上看:

在會(huì)計(jì)科目的應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目余額數(shù)既是(有留抵?jǐn)?shù),肯定是借方余額).

在申報(bào)表中直接看數(shù)字有多少留抵?jǐn)?shù):

看上月增值稅納稅申報(bào)表的主表,期末留抵?jǐn)?shù)一欄的數(shù)字就是.

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:26

老師，我就想知道企業(yè)增值稅稅負(fù)具體是怎么算的？有公式嗎？包括哪些內(nèi)容？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:27

企業(yè)增值稅稅負(fù)==當(dāng)期應(yīng)納所得稅/當(dāng)期應(yīng)稅銷(xiāo)售收入的比例

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:33

你指的應(yīng)納稅額是企業(yè)實(shí)際繳納的增值稅？那企業(yè)還有留著的在產(chǎn)品和存貨數(shù)據(jù)還有需要算進(jìn)去嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:34

應(yīng)納稅額是企業(yè)實(shí)際繳納的增值稅，企業(yè)還有留著的在產(chǎn)品和存貨數(shù)據(jù)不需要算進(jìn)去

喜從天降 追問(wèn)

2019-12-24 10:36

那實(shí)際繳的應(yīng)納稅額在主表的第二十四欄本年累計(jì)數(shù)看就可以了嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:37

實(shí)際繳的應(yīng)納稅額在主表的第二十四欄本年累計(jì)數(shù)看就可以了