老師，我是生產(chǎn)型出口企業(yè)，原材料都是國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)，出口適用稅率和退稅率相同，免抵退稅額是5.9萬(wàn)，應(yīng)納稅額大于0，是12萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)我司需要繳納增值稅嗎？如何做增值稅和免抵退稅的賬務(wù)處理？謝謝老師

老江老師

職稱(chēng)： ,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-12-22 11:38

你好
要交增值稅的 12萬(wàn)
（退稅，退的是留抵稅額）
借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納稅額 5.9
貨：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅 5.9

文娜追問(wèn)

2019-12-22 11:54

老師就是這個(gè)我們只有免抵稅額的，應(yīng)納稅大于0的，不管多少都得繳納增值稅，免抵稅額還得繳納附稅，要是沒(méi)每月沒(méi)有留底稅額是不是不太合適

老江老師解答

2019-12-22 12:02

是的，所以有些公司會(huì)申請(qǐng)不退稅的

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師免費(fèi)咨詢(xún)老師

精選問(wèn)題

老師，公司破產(chǎn)清算的流程是什么問(wèn)

您好一、申請(qǐng)破產(chǎn) 1. 申請(qǐng)主體債務(wù)人（公司自身）或債權(quán)人均可向法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)。條件：公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力。 2. 提交材料債務(wù)人需提交財(cái)產(chǎn)狀況說(shuō)明、債務(wù)清冊(cè)、債權(quán)清冊(cè)等文件；債權(quán)人需提供債權(quán)證據(jù)及相關(guān)證明材料答
因?yàn)閷?duì)方公司欠債太久了，現(xiàn)在公司自愿放棄尾款，只問(wèn)

雙方簽訂協(xié)議，然后不能收回的轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出答
我們公司是屬于有限合伙企業(yè)，投資一個(gè)有限責(zé)任公問(wèn)

您好，不需要的，把實(shí)繳補(bǔ)齊就可以答
境內(nèi)企業(yè)，在境外購(gòu)買(mǎi)車(chē)子并且在境外使用，屬于增值問(wèn)

您好，這個(gè)是不屬于的，不屬于增值稅范圍答
1.公司最近購(gòu)進(jìn)新窗簾，幾個(gè)辦公室的窗簾合起來(lái)共問(wèn)

您好，這些都是計(jì)入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)就可以答

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看