沫沫 追問

2019-12-20 14:40

好的，謝謝

沫沫 追問

2019-12-20 14:42

老師，之前的房租費都是進的其他應付款_預提費用，現(xiàn)在發(fā)票已經(jīng)開具回來了，這個怎么來做呢？

汪晨老師 解答

2019-12-20 14:50

你好，借  管理費用  貸  其他應付款

沫沫 追問

2019-12-20 14:50

這次開具的房租費發(fā)票包含了18年10月_12月的，18年后3個月的房租費怎么來調(diào)呢?，F(xiàn)在才想起18年在匯算的時候這三個月的房租費發(fā)票還沒開具

汪晨老師 解答

2019-12-20 14:52

你好，借  以前年度損益調(diào)整    貸  其他應付款       借  管理費用    貸  以前年度損益調(diào)整

沫沫 追問

2019-12-20 14:53

按月預提的，當時做賬是借管理費用_房租
貸其他應付款_預提費用
現(xiàn)在取得發(fā)票了是要把原來的沖掉嗎？然后重新做一筆分錄原來的分錄，只是把其他應付款二級換成房東，對不對

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:03

你好，不知道你沒發(fā)票也做費用了，如果你已做借管理費用_房租貸其他應付款_預提費用的話，匯算清繳前取得發(fā)票無需調(diào)整分錄，發(fā)票留存即可。

沫沫 追問

2019-12-20 15:09

我的意思是18年最后一個季度預提了房租費，但是在今年這個月去開具的，沒有在匯算前取得發(fā)票，這個月開具的發(fā)票是18年10月_19年9月份的。我要怎么調(diào)整去年最后一個季度的房租費

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:16

你好，沖銷管理費用。借  以前年度損益調(diào)整   貸  利潤分配-未分配利潤

沫沫 追問

2019-12-20 16:04

只做最后一筆分錄嘛，那我這次開回來的發(fā)票金額包含了去年3個月的，我調(diào)去年的就做上面你說的那個分錄，然后再按發(fā)票金額入賬嘛

汪晨老師 解答

2019-12-20 16:11

你好，是的是這個意思。