何絲姣 追問(wèn)

2019-12-20 12:22

借原材料，貸預(yù)付賬款，并相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)成本，未分配利潤(rùn)

郭老師 解答

2019-12-20 12:24

你是生產(chǎn)企業(yè)的嗎？是的話，借預(yù)付貸原材料，借原材料貸生產(chǎn)成本，借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)。

何絲姣 追問(wèn)

2019-12-20 12:33

不是生產(chǎn)企業(yè)

何絲姣 追問(wèn)

2019-12-20 12:34

是以前年度的

郭老師 解答

2019-12-20 12:37

稅前扣除了，今年需要這么做的
抵扣今年的
借應(yīng)付賬款貸原材料
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸原材料負(fù)數(shù)
借本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
剛才的那個(gè)最后一個(gè)寫(xiě)錯(cuò)了

何絲姣 追問(wèn)

2019-12-20 12:39

我們不交稅

郭老師 解答

2019-12-20 12:42

今年抵扣今年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，虧損還是不需要交。

何絲姣 追問(wèn)

2019-12-20 13:06

不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎

郭老師 解答

2019-12-20 13:07

你不修改以前的年報(bào)是不是，不修改不用以前年度損益調(diào)整