悟空少爺 追問(wèn)

2019-12-20 10:48

是按照增值稅申報(bào)表主表  的應(yīng)稅貨物銷售額本年累計(jì)數(shù)   申報(bào)印花稅選購(gòu)銷合同為依據(jù)嗎

鄒老師 解答

2019-12-20 10:52

你好，是按購(gòu)銷 含稅金額，而不是按不含稅收入金額

悟空少爺 追問(wèn)

2019-12-20 10:54

那是本年累計(jì)的應(yīng)稅貨物銷售額+本年累計(jì)的銷項(xiàng)稅額總和 乘以萬(wàn)分之三是嗎

鄒老師 解答

2019-12-20 11:02

你好，不是的
是（本年累計(jì)購(gòu)進(jìn)含稅金額+本年累計(jì)銷售含稅金額）乘以萬(wàn)分之三計(jì)算購(gòu)銷合同印花稅

悟空少爺 追問(wèn)

2019-12-20 11:08

那個(gè)本年累計(jì)購(gòu)進(jìn)含稅金額是看增值稅申報(bào)表二  里面的當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)  然后統(tǒng)計(jì)全年的金額和稅額合計(jì)數(shù) 是嗎

鄒老師 解答

2019-12-20 11:12

你好，是的，含稅進(jìn)項(xiàng)是這樣計(jì)算

悟空少爺 追問(wèn)

2019-12-20 11:19

那我按照增值稅主表的（本年累計(jì)的應(yīng)稅貨物銷售額+本年累計(jì)的銷項(xiàng)稅額總和）→（這是本年累計(jì)銷售含稅金額）＋增值稅申報(bào)表二里的（第一項(xiàng)申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額12欄當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì) 里的金額和稅額的全年合計(jì)）→（這是本年累計(jì)購(gòu)進(jìn)含稅金額）我這么描述對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-12-20 11:21

你好，是的，是這樣計(jì)算購(gòu)銷含稅金額的

悟空少爺 追問(wèn)

2019-12-20 11:25

老師我們是農(nóng)產(chǎn)品核定扣除 這個(gè)農(nóng)產(chǎn)品可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 也是算進(jìn)購(gòu)進(jìn)含稅金額里嗎

鄒老師 解答

2019-12-20 11:27

你好，這個(gè)也需要計(jì)算購(gòu)進(jìn)含稅金額的