山楂欠 追問

2019-12-19 16:22

老師發(fā)票是這樣的

宋生老師 解答

2019-12-19 16:27

你好！發(fā)票上的稅額可以抵扣。備注是為了計(jì)算稅的（96462-93702）*5%就得到了138

山楂欠 追問

2019-12-20 09:05

老師這是普通發(fā)票，如何可以抵扣，還有備注對方開具96600的方票怎么知道的差額征稅93702這個(gè)數(shù)字，還稅率5%現(xiàn)在爭針哪些

宋生老師 解答

2019-12-20 09:50

您好！不好意思，我看錯(cuò)了，普通發(fā)票不能抵扣。
差額征稅的數(shù)據(jù)，是根據(jù)你實(shí)際的金額來的。比如旅游服務(wù)，你收了消費(fèi)者1000塊，然后支付給別的門票啊之類的花了700，你要有這700的單據(jù)才可以填這個(gè)差額的700。

山楂欠 追問

2019-12-20 10:34

那老師我圖片上的應(yīng)該是對方公司收了多少錢，差額計(jì)稅是93702，還有稅率為什么是5%，如果我們這個(gè)項(xiàng)目是簡易計(jì)稅項(xiàng)目，收到這張普通發(fā)票稅額可以抵扣嗎

山楂欠 追問

2019-12-20 10:35

老師這個(gè)問是我重新問了一個(gè)，你去接著回答那個(gè)問題吧

宋生老師 解答

2019-12-20 11:27

您好！不可以抵扣，簡易征收是不能抵扣了的。
稅率是規(guī)定的。這個(gè)5%的稅率跟13%的稅率一樣，都是國家直接規(guī)定的