心海星愿 追問

2019-12-19 14:09

老師，那我們現(xiàn)在給別人做的宣傳片，片子做好了，發(fā)生了配音費(fèi)，我入了勞務(wù)成本，合同沒有簽，沒有開票，沒法確認(rèn)收入，這樣配音費(fèi)放在勞務(wù)成本就有余額了，要怎么處理啊

王超老師 解答

2019-12-19 14:11

你們的勞務(wù)成本仍然要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，這個(gè)成本無論你們是否有收入，都是實(shí)際發(fā)生的，要確認(rèn)的

心海星愿 追問

2019-12-19 15:57

老師，那一個(gè)活動(dòng)可以有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎

王超老師 解答

2019-12-19 16:08

可以的，這個(gè)是正常的。像360彩票網(wǎng)，當(dāng)年審計(jì)報(bào)告顯示1分錢的收入都沒有

心海星愿 追問

2019-12-19 17:26

我們不是沒有收入，是收入到了下年才能確認(rèn)，收入和成本的確認(rèn)時(shí)間不匹配啦可以嗎

王超老師 解答

2019-12-19 17:28

當(dāng)然可以啊，收入和成本沒有要求強(qiáng)制匹配的

心海星愿 追問

2019-12-19 17:45

關(guān)鍵這不是年底了嗎，可以這月確認(rèn)收入，下年確認(rèn)成本，或者今年確認(rèn)成本，下年確認(rèn)收入嗎

王超老師 解答

2019-12-19 18:11

可以的，但是前提是要有合理的基礎(chǔ)，不能提前確認(rèn)收入或推遲確認(rèn)成本

心海星愿 追問

2019-12-20 08:38

成本已經(jīng)發(fā)生了，但是我們沒有錢支付給對(duì)方，對(duì)方也沒給我們開發(fā)票，這樣就沒法確認(rèn)成本

王超老師 解答

2019-12-20 09:00

如果你們有確切的資料，能夠計(jì)算出成本來，是可以確認(rèn)成本的。這個(gè)跟開票和給錢沒有關(guān)系

心海星愿 追問

2019-12-20 09:02

老師，因?yàn)槲覀兪浅修k一個(gè)活動(dòng)，陳本項(xiàng)有很多的，可能會(huì)有十幾項(xiàng)，沒有合同，只能有大概金額，沒有確切的金額

王超老師 解答

2019-12-20 09:06

你是想暫估成本吧？如果你們不需要審計(jì)或者內(nèi)控，稅務(wù)局監(jiān)管的也不嚴(yán)，你們提前確認(rèn)成本，暫估一下成本

心海星愿 追問

2019-12-20 09:17

老師，我們需要審計(jì)而且會(huì)很嚴(yán)，暫估成本比較麻煩又跨年了，不暫估可以嗎，年后再確認(rèn)成本

心海星愿 追問

2019-12-20 09:17

但是我們這個(gè)活動(dòng)確實(shí)結(jié)束了，收入開票啦

王超老師 解答

2019-12-20 09:27

收入和成本是兩條線的
成本就是要求你們等到有實(shí)際成本的證據(jù)的時(shí)候再確認(rèn)的

心海星愿 追問

2019-12-20 10:57

老師，會(huì)計(jì)上不是要求要收入成本匹配嗎

心海星愿 追問

2019-12-20 10:58

那今年有一部分成本票收到了，另一部分沒有收到，收到的可以今年確認(rèn)成本，沒收到的可以明年確認(rèn)嗎

王超老師 解答

2019-12-20 11:01

收入成本匹配是某個(gè)會(huì)計(jì)期間或某個(gè)會(huì)計(jì)對(duì)象所取得的收入應(yīng)與為取得該收入所發(fā)生的費(fèi)用、成本相匹配，以正確計(jì)算在該會(huì)計(jì)期間、該會(huì)計(jì)主體所獲得的凈損益。
不沒有要求必須一一對(duì)應(yīng)的