老師好！我們公司的賬之前是給代賬公司做的，現(xiàn)在拿回來我接手了，我發(fā)現(xiàn)之前做的應(yīng)付賬款，其中有兩個公司的賬不對，一家余額是90，一家余額是1000，我查過發(fā)票了，把其中一家一張發(fā)票金額是11990，寫成了11900，造成90元余額，還有一家是165520，寫成了166520，造成余額1000，我要是改的話，怎么改？是把數(shù)據(jù)恢復(fù)了然后在之前做的憑證上改，還是我就在這個月，做一個相反會計分錄，然后再做一個正確的分錄？還有就是應(yīng)付賬款的對應(yīng)的是購入原木的交易，這樣一改原木金額就要改，然后耗料也要改，然后加計扣除也要改，完工入庫也要改，因為是夸年了，是18年的錯誤，不知道怎么改？

答： 你好，在這個月做個相反的分錄處理，再重新做正確分錄，或者把差額直接調(diào)整

老師收到發(fā)票但是沒有全額按發(fā)票金額付款，規(guī)范的會計分錄應(yīng)該怎么處理呢？

答： 你好，沒有全額支付的部分是因為對方給了價款優(yōu)惠嗎？

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

勞務(wù)派遣一般納稅人我收到款項會計分錄是：借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款開具發(fā)票時會計分錄：借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入（差額發(fā)票票面稅率/0.05）貸：應(yīng)交稅金- 銷項稅額（差額發(fā)票票面稅金）貸：其他應(yīng)付款支付代發(fā)工資時會計分錄：借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款這樣的賬務(wù)處理沒問題吧

答： 你好，工資的不對，你怎么沒計入成本