靈力貓 追問

2019-12-18 12:07

那臨時(shí)設(shè)施所用的水泥，和生產(chǎn)用料所用的水泥，這兩個(gè)有什么區(qū)別呢，如果是全都記在了生產(chǎn)用料中的水泥，這樣不就可以在稅前扣除了嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 12:12

你好。你結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本就可以稅前扣除

靈力貓 追問

2019-12-18 12:13

舉例如下：水泥歸類錯(cuò)誤，實(shí)際用于臨時(shí)設(shè)施100萬，業(yè)務(wù)人員標(biāo)注用途為生產(chǎn)用料的話，就會(huì)計(jì)入生產(chǎn)成本不會(huì)計(jì)入臨時(shí)設(shè)施，這會(huì)加大生產(chǎn)成本100萬，致使賬務(wù)生產(chǎn)成本比預(yù)算的生產(chǎn)成本大100萬，即使這100萬全部取得的是發(fā)票，如果后期不做賬務(wù)調(diào)整的話，也不允許稅前扣除的。還望大家重視審核項(xiàng)目業(yè)務(wù)人員填寫的成本用途。不要因此造成后期的賬務(wù)調(diào)整或者稅務(wù)清算損失。把這個(gè)幫我解釋一下，我不是很懂

郭老師 解答

2019-12-18 12:17

就是安用途來做賬。

靈力貓 追問

2019-12-18 12:17

我知道，我在想，如果我都?xì)w到生產(chǎn)成本還可以在稅前扣除，都進(jìn)入成本了，為什么不行呢？

郭老師 解答

2019-12-18 12:19

臨時(shí)設(shè)施需要按月分?jǐn)偟摹?/p>

靈力貓 追問

2019-12-18 12:19

按月分?jǐn)偩筒挥糜?jì)成本嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 12:20

是的，但是和你一次記成本費(fèi)用不是不一致的，口徑不一樣。

靈力貓 追問

2019-12-18 12:21

就是呀，如果我想稅前扣除，多計(jì)成本，這樣不就企業(yè)所得稅少交，我就把臨時(shí)設(shè)施計(jì)為生產(chǎn)成本不就更好，那為什么要記到臨時(shí)設(shè)施呢，只是說到時(shí)生產(chǎn)成本會(huì)大于預(yù)算的

郭老師 解答

2019-12-18 12:25

你交稅少，稅務(wù)局有影響吧

靈力貓 追問

2019-12-18 12:26

有什么影響呢？稅局會(huì)來查賬嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 12:30

交稅少了
他那邊稅收少了
會(huì)查企業(yè)的帳的