豆豆 追問

2019-12-18 10:30

那這40我現(xiàn)在先放在哪個科目來調(diào)平呢？

豆豆 追問

2019-12-18 10:31

因為工資表和對賬單都是要這40元才平

郭老師 解答

2019-12-18 10:32

你好，計提加上40
發(fā)的時候減去40

豆豆 追問

2019-12-18 10:47

這樣借貸就不平了（捂臉）

豆豆 追問

2019-12-18 10:48

郭老師 解答

2019-12-18 10:49

借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬200
借應(yīng)付職工薪酬160貸銀存160

豆豆 追問

2019-12-18 10:51

郭老師，這樣不是不平嘛？

郭老師 解答

2019-12-18 10:53

哪里不平，第一個分錄借方，貸方都是200，第二個都是160借貸不平嗎。

豆豆 追問

2019-12-18 10:54

好的，明白了
因為平時我計提和發(fā)放都放一起入，現(xiàn)在分開就可以平了

郭老師 解答

2019-12-18 10:59

和在一塊也是平的，借方合計360貸方合計也是360哈

豆豆 追問

2019-12-18 11:54

好的，謝謝郭老師

郭老師 解答

2019-12-18 11:59

不用客氣的。

豆豆 追問

2019-12-18 13:21

老師，我按照您說的計提加40，發(fā)放時減40，最后明細賬應(yīng)付職工薪酬—工資余額是貸80

郭老師 解答

2019-12-18 13:24

計提的時候按你應(yīng)發(fā)的計提，不要再這個基礎(chǔ)上加40
我給你覺的例子，比如應(yīng)該發(fā)200
計提就是200

豆豆 追問

2019-12-18 13:30

噢～也是是這樣，意思是按實際發(fā)放的計提對嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 13:36

不是，實際發(fā)放的加40。

郭老師 解答

2019-12-18 13:36

應(yīng)發(fā)工資，如果是1000按1000計提，發(fā)的時候發(fā)1000減40。

豆豆 追問

2019-12-18 15:14

好嘞，謝謝郭老師的耐心講解，祝您心想事成ヾ ^_^?

郭老師 解答

2019-12-18 15:21

不用客氣的。