Lisa 追問

2019-12-18 09:45

已經跨月已經抵扣的如何做呢

徐璐老師 解答

2019-12-18 09:46

如果已經跨月，已經抵扣的話，就需要你這邊開具紅字信息表給對方，對方根據你的紅字信息表開具紅字發(fā)票沖紅。

Lisa 追問

2019-12-18 09:47

會計分錄的話就是紅沖做負的，然后進項轉出嗎

徐璐老師 解答

2019-12-18 09:50

會計分錄和藍字發(fā)票的分錄是一樣的，只是金額為負數(shù)，這個不涉及到進項轉出的處理。

Lisa 追問

2019-12-18 09:50

什么情況是涉及進項轉出呢

徐璐老師 解答

2019-12-18 09:52

比如你的購進是用于職工福利，業(yè)務招待等稅法不允許抵扣的情況，就需要做進項轉出的處理。

Lisa 追問

2019-12-18 09:57

成本發(fā)票就要做進項稅額轉出，比如借庫存商品，貸進項稅額轉出，是嗎
，還需要藍字一樣的負數(shù)發(fā)票嗎

徐璐老師 解答

2019-12-18 10:07

進項轉出是不需要開紅票的，直接將稅金入到相關的成本科目即可。