洛洛老師 解答

2019-12-17 20:43

2.異地工程預(yù)繳增值稅和企業(yè)所得稅可以在機(jī)構(gòu)地抵減，個(gè)稅不能抵。

xulei168 追問(wèn)

2019-12-17 20:50

因?yàn)樵跈C(jī)構(gòu)地代開發(fā)票，取票時(shí)也要繳稅款！那這樣是不是不能代開？只能領(lǐng)票自開發(fā)票，到時(shí)納稅申報(bào)時(shí)用異地預(yù)繳的抵扣？

洛洛老師 解答

2019-12-17 21:48

您好，在機(jī)構(gòu)地可以代開也可以自開，你是什么業(yè)務(wù)具體說(shuō)說(shuō)。

xulei168 追問(wèn)

2019-12-17 22:34

是為另一工程公司提供勞務(wù)！之前在機(jī)構(gòu)地有代開勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票，也繳了稅款；后面聽說(shuō)要在工程所在地預(yù)繳稅款！
假如在工程地預(yù)繳了稅款，那在機(jī)構(gòu)所在地代開發(fā)票的話，稅款不是繳2遍了 ？？？
因?yàn)榇_的發(fā)票會(huì)自動(dòng)從公司帳戶扣稅款，不然取不出發(fā)票！

洛洛老師 解答

2019-12-17 22:56

您好，你只能代開發(fā)票不能自開嗎？首先異地工程是需要在項(xiàng)目地預(yù)繳稅款然后回機(jī)構(gòu)地開票交稅的。但是自開的發(fā)票可以在申報(bào)的時(shí)候把異地預(yù)繳的稅金扣掉再交稅。你代開發(fā)票是要先交稅金再打印發(fā)票的，你這種情況應(yīng)該可以退稅，你咨詢你機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)局。

xulei168 追問(wèn)

2019-12-17 23:25

因是小規(guī)模企業(yè)，沒領(lǐng)稅盤！所以暫時(shí)只能代開發(fā)票的！

洛洛老師 解答

2019-12-18 07:26

您好，那這種情況你咨詢你的主管稅務(wù)局看怎么退稅。

xulei168 追問(wèn)

2019-12-18 07:53

另外個(gè)人所得稅也要預(yù)繳？ 預(yù)繳后那申報(bào)個(gè)人所得稅是在機(jī)構(gòu)地還是在工程地？

洛洛老師 解答

2019-12-18 08:17

您好，個(gè)稅一樣在項(xiàng)目所在地需要預(yù)繳，如果你機(jī)構(gòu)地有發(fā)工資也需要交個(gè)稅，這個(gè)不能抵減的。

xulei168 追問(wèn)

2019-12-18 11:22

請(qǐng)問(wèn)這樣個(gè)稅如何申報(bào)？因在項(xiàng)目所在地預(yù)繳了個(gè)稅，不能抵減；在機(jī)構(gòu)申報(bào)個(gè)稅又要繳稅？這樣重復(fù)繳稅了？

洛洛老師 解答

2019-12-18 11:23

您好，個(gè)稅是這樣的沒辦法，除非你在項(xiàng)目地稅局做全員全額申報(bào)。