Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:05

預交后，科目就不平了，要怎么做分錄呢

郭老師 解答

2019-12-17 16:05

預繳后表示你們單位多繳的稅款。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:06

那后續(xù)是做申請退稅呢還是

郭老師 解答

2019-12-17 16:07

這個應該不會給你退的。還不允許抵扣。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:10

那預交之后就不管了嗎

郭老師 解答

2019-12-17 16:14

回你經(jīng)營所在地借管理費用貸應交稅費。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:21

老師，我不明白，經(jīng)營所在地跟業(yè)務發(fā)生地不是同個地方，預交的稅款是在業(yè)務發(fā)生地，那做賬的時候要分兩個地方明細做賬嗎

郭老師 解答

2019-12-17 16:23

不需要的，都是做到一塊

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:25

那我還是做預交，然后再做借管理費用，貸應交稅費是嗎，那借管理費用要計入哪個明細里面

郭老師 解答

2019-12-17 16:27

你好，記個稅。
讓你記應交稅費是體現(xiàn)預繳應交稅費，借方余額表示多交

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:33

是這樣做嗎老師
預繳稅費   借：應交稅費—個人所稅                        貸：銀行存款
結轉多交個稅   借：管理費用—個人所得稅   貸：應交稅費—個人所得稅

郭老師 解答

2019-12-17 16:36

你好，可以這么做的。

Q冰糖葫蘆 追問

2019-12-17 16:36

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-17 16:39

不用客氣的。