晚秋、冬至 追問

2019-12-17 15:40

老師繳納企業(yè)所得稅的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢，沒有做過

汪晨老師 解答

2019-12-17 15:41

你好，計(jì)提   借  所得稅費(fèi)應(yīng)   貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   繳納   借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   貸 銀行存款
月末結(jié)轉(zhuǎn)   借  本年利潤(rùn)   貸  所得稅費(fèi)用

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:02

老師這個(gè)是不是只有在十二月份計(jì)提啊，等到一月份繳納

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:04

你好，季度繳納的時(shí)候也需要做的

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:11

老師我季度沒有申報(bào)過企業(yè)所得稅稅，我在稅務(wù)官網(wǎng)上沒有看到讓我們申報(bào)只有季度申報(bào)報(bào)表和每月申報(bào)增值稅和印花稅

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:16

你好，代辦事項(xiàng)沒有，就不用申報(bào)。

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:18

代辦事項(xiàng)沒有，沒有看見過，那我們的企業(yè)所得稅應(yīng)該什么時(shí)候申報(bào)呢，

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:18

你好，那就是年報(bào)的。

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:19

哦哦，我以為是我漏申報(bào)了，那老師在十二月份計(jì)提，等到一月份繳納，一月份申報(bào)對(duì)嗎

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:20

你好，是的，是這個(gè)意思。

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:20

老師我們要是屬于虧損狀態(tài)那是不是就不用計(jì)提，等到一月份直接零申報(bào)呢

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:21

你好，是的，虧損無需計(jì)提，0申報(bào)即可。

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:22

老師這個(gè)企業(yè)所得稅是不是要自己計(jì)算啊

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:23

你好，凈利潤(rùn)的25%為繳納的企業(yè)所得稅稅額

晚秋、冬至 追問

2019-12-17 16:24

好的謝謝老師

汪晨老師 解答

2019-12-17 16:24

不客氣，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)。