打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 14:37

正常報(bào)表生成時(shí)他是直接進(jìn)入費(fèi)用還是成本

辜老師 解答

2019-12-17 14:38

這個(gè)余額會(huì)形成資產(chǎn)負(fù)債表在建工程的余額，

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:13

科目余額表里一直有數(shù)據(jù)是什么時(shí)候清理呢

辜老師 解答

2019-12-17 15:15

這個(gè)你完工后，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，然后分期計(jì)提折舊的

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:26

如果本公司承包活動(dòng)房搭建10萬(wàn)，然后又把這項(xiàng)工程分包給B公司8萬(wàn)，
問1：在支付B公司8萬(wàn)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄怎么操作
問2：在收到10萬(wàn)元的收入時(shí)，8萬(wàn)是否計(jì)入該筆收入的成本
還望老師幫忙理清他們的關(guān)系

辜老師 解答

2019-12-17 15:28

1、支付付款，借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款
2、如果完工了確認(rèn)收入，就要結(jié)轉(zhuǎn)這一筆成本

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:30

收到8萬(wàn)的發(fā)票，和開出10萬(wàn)的發(fā)票，這兩筆業(yè)務(wù)怎么做呢

辜老師 解答

2019-12-17 15:31

是的，7月開始計(jì)提的

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:32

老師您回答錯(cuò)了

辜老師 解答

2019-12-17 15:38

不好意思，點(diǎn)錯(cuò)題目了
你這個(gè)工程跨期多久

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:39

2個(gè)月

辜老師 解答

2019-12-17 15:41

你這個(gè)工期不長(zhǎng)，可以開出發(fā)票確認(rèn)收入，收到工程發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 15:46

工程期間在10月和11月，11月完成
11月收現(xiàn)收入分錄：借：現(xiàn)金，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和未交增值稅
11月收到8萬(wàn)的票并現(xiàn)金支付，這筆業(yè)務(wù)怎么做

辜老師 解答

2019-12-17 16:09

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：預(yù)付賬款

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 16:12

老師，這個(gè)都現(xiàn)金支付了，怎么還預(yù)付賬款，而且這個(gè)不用進(jìn)入廠房建設(shè)的在建工程，直接就進(jìn)入成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎

辜老師 解答

2019-12-17 16:13

那就是貸現(xiàn)金，這個(gè)不是你們公司的資產(chǎn)，不通通過在建工程的

打不死的蟑螂 追問

2019-12-17 16:16

好

辜老師 解答

2019-12-17 16:21

好的，客氣，幫到你就好