????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 10:31

進(jìn)項(xiàng)稅額那里摘要需要寫(xiě)嘛？

鄒老師 解答

2019-12-17 10:31

你好，一筆分錄只需要寫(xiě)一筆摘要就可以了

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 10:50

好的明白了，謝謝，老師我還想問(wèn)一下，我以前購(gòu)買材料的都是已付款當(dāng)月就收到了發(fā)票，我就沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付賬款這個(gè)科目過(guò)度，現(xiàn)在我想查詢給哪個(gè)供應(yīng)商付了多少錢，我現(xiàn)在怎么查詢？或者可以怎么使用科目調(diào)整一下呢？

鄒老師 解答

2019-12-17 10:54

你好，你可以通過(guò)之前的銀行明細(xì)賬查詢之前付款情況
你可以先通過(guò)應(yīng)付賬款過(guò)渡一下，這樣就可以清楚的知道發(fā)生，支付情況了

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 10:57

我銀行明細(xì)賬我也看了，只是知道每一筆付出情況，但是不能一眼看到給哪家供應(yīng)商一共付多少錢？我現(xiàn)在調(diào)整一下，把這個(gè)過(guò)度到應(yīng)付賬款，分錄怎么寫(xiě)？

鄒老師 解答

2019-12-17 10:59

你好，先這樣調(diào)整，借；銀行存款，貸；應(yīng)付賬款——某某供應(yīng)商
然后做支付，借；應(yīng)付賬款——某某供應(yīng)商，貸；銀行存款

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:00

之前分錄都不用管是嗎？

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:01

這兩個(gè)分錄摘要怎么寫(xiě)呀？

鄒老師 解答

2019-12-17 11:03

你好，是的
摘要可以是調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:06

明白了，太感謝了哦！

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:07

我之前也調(diào)過(guò)一個(gè)科目的名稱，也是科目用錯(cuò)，不方便統(tǒng)計(jì)，摘要我直接寫(xiě)的調(diào)整科目，這樣應(yīng)該沒(méi)有什么問(wèn)題吧？

鄒老師 解答

2019-12-17 11:18

你好，摘要通常是寫(xiě)調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證 這樣的

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:21

以前6月份已經(jīng)都調(diào)過(guò)了，數(shù)據(jù)沒(méi)錯(cuò)，應(yīng)該問(wèn)題不大吧？          我門(mén)都是先預(yù)付工程款，等有量了在按量支付，他們?cè)俳o我開(kāi)發(fā)票這樣的，我以前分錄一直這樣寫(xiě)，調(diào)整清楚以后，我現(xiàn)在要通過(guò)應(yīng)付賬款，分錄怎么寫(xiě)呢？

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:22

這就是以前我的分錄

鄒老師 解答

2019-12-17 11:24

你好，先付款，后取得發(fā)票可以按你圖片這樣做分錄的

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 11:27

應(yīng)付賬款這個(gè)科目怎么用上呢？我現(xiàn)在調(diào)清楚了，后面還需要應(yīng)付賬款這個(gè)科目呀

鄒老師 解答

2019-12-17 11:33

你好，你這個(gè)直接通過(guò)預(yù)付賬款科目核算了，就不需要通過(guò)應(yīng)付賬款科目核算了
如果是一般的購(gòu)進(jìn)同時(shí)付款了，你可以這樣做分錄
借；原材料，貸；應(yīng)付賬款
借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款
這樣就比直接做一筆分錄（借；原材料，貸；銀行存款）能更清楚的反應(yīng)應(yīng)付賬款發(fā)生，支付情況的

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 12:21

可是我情況是這樣，每個(gè)月銀行流水要對(duì)上，我門(mén)不管是購(gòu)進(jìn)材料還是工程款，都是先付款的，然后當(dāng)月和次月收到發(fā)票，那我分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？

鄒老師 解答

2019-12-17 12:41

你好
先付款，借；預(yù)付賬款——某某單位，貸；銀行存款
取得發(fā)票，借；原材料，工程施工等科目，貸；預(yù)付賬款——某某單位

????棒棒糖 追問(wèn)

2019-12-17 14:45

老師，你看這樣的，我先給他預(yù)付了20萬(wàn)，然后他們報(bào)量，把發(fā)票開(kāi)過(guò)來(lái)，收到發(fā)票我把剩下的30萬(wàn)，直接付給他了，我現(xiàn)在要統(tǒng)計(jì)給這個(gè)公司一共付了多少錢，就統(tǒng)計(jì)不出來(lái)

鄒老師 解答

2019-12-17 14:46

你好，預(yù)付
借；預(yù)付賬款——某某單位20萬(wàn)，貸；銀行存款20萬(wàn)
取得發(fā)票 借；工程施工等科目，貸；預(yù)付賬款——某某單位50萬(wàn)
付尾款，借；預(yù)付賬款——某某單位30萬(wàn)，貸；銀行存款30萬(wàn)
這樣是可以看出付給對(duì)方單位50萬(wàn)款項(xiàng)的 啊