冰凌 追問

2019-12-16 19:32

之前會(huì)計(jì)往來亂沖銷，對(duì)不上，導(dǎo)致所有往來科目都有余額，現(xiàn)在要清理，好多余額是18年留下來的，領(lǐng)導(dǎo)說要沖到以前利潤(rùn)中

鄒老師 解答

2019-12-16 19:32

你好，那應(yīng)當(dāng)把之前亂沖銷的分錄做相反分錄沖銷才是的

冰凌 追問

2019-12-16 19:34

還有實(shí)收資本，是去年開張時(shí)候，會(huì)計(jì)為期初平做的，和領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)根本不存在，也要沖到2018未分配利潤(rùn)，怎么做賬

冰凌 追問

2019-12-16 19:35

2年多的積累，沒有明細(xì)，根本沖不回，截止到11底各科目業(yè)務(wù)都給了準(zhǔn)確數(shù)，領(lǐng)導(dǎo)讓安準(zhǔn)確數(shù)調(diào)賬

鄒老師 解答

2019-12-16 19:37

你好，還有實(shí)收資本，是去年開張時(shí)候，會(huì)計(jì)為期初平做的（這里會(huì)計(jì)為期初平做的是什么意思？）

冰凌 追問

2019-12-16 19:39

資產(chǎn)等于負(fù)債加所有者權(quán)益，期初只有現(xiàn)金銀行，為了開賬用的實(shí)收資本，公司之前是爛賬，期初除了銀行和現(xiàn)金啥也沒有

鄒老師 解答

2019-12-16 19:40

你好，是期初實(shí)收資本就是錯(cuò)誤的意思？

冰凌 追問

2019-12-16 19:40

對(duì)

鄒老師 解答

2019-12-16 19:46

你好，那應(yīng)當(dāng)重新建賬，錄入正確的實(shí)收資本期初數(shù)才是的

冰凌 追問

2019-12-16 19:47

老師，你做夢(mèng)呢！賬本來就是爛賬建賬，只有銀行現(xiàn)金知道，別的都不清楚，都過了2年了，重新建什么賬

鄒老師 解答

2019-12-16 19:49

你好，如果只知道現(xiàn)金，銀行存款，其他都不知道，那這樣是無法建賬的
建賬的前提是需要知道所有科目的期初余額，而且符合資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益  這個(gè)等式關(guān)系才可以建賬
而不能人為的把現(xiàn)金，銀行存款期初數(shù)就對(duì)應(yīng)的填寫在實(shí)收資本欄次的 （因?yàn)閷?duì)應(yīng)的不一定是實(shí)收資本科目的）