項目已收款發(fā)票，客戶要求退部分貨款。收到之前開具的發(fā)票沖紅，并開具新的發(fā)票給對方，已退款項給對方。這種要怎么做會計分錄。

答： 你好，退貨并紅字發(fā)票時，借庫存商品 貸應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸應(yīng)收賬款

老師好！我們是政府的城投公司 現(xiàn)在有一批動遷殘值款80萬元需要從當?shù)劓?zhèn)政府收回 請問 我們需要給對方開具什么發(fā)票呢？收款收據(jù)可以嗎？會計分錄應(yīng)該怎么做呢？ 謝謝老師

答： 你好，需要的開具發(fā)票的，對方才可以入賬

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

你好，老師，請問，商超賬務(wù)中，聯(lián)營銷售賬務(wù)怎么處理，合同中約定：商超代收貨款，商超開具發(fā)票給顧客，每月扣除一定的比例貨款后返還給聯(lián)營商，在當月代收貨款時及次月收到聯(lián)營商發(fā)票時會計分錄？

答： 您好， 1、代收貨款 借：現(xiàn)金或者銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 暫估入庫代銷產(chǎn)品 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 2、次月收到聯(lián)營商發(fā)票 （按扣除一定的比例貨款后的金額開票） 借：應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸：現(xiàn)金或者銀行存款