鄒老師 解答

2019-12-16 12:57

退回應(yīng)當(dāng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用～手續(xù)費(fèi)科目核算才是的

好運(yùn)來(lái) 追問(wèn)

2019-12-16 13:01

我們是房地產(chǎn)公司，手續(xù)費(fèi)，有的記入開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)，有的記入財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)現(xiàn)在退回的維護(hù)費(fèi)，該記入哪個(gè)科目

鄒老師 解答

2019-12-16 13:06

你好，這個(gè)手續(xù)費(fèi)發(fā)生應(yīng)當(dāng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用～手續(xù)費(fèi)核算，退回計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用～手續(xù)費(fèi)貸方正數(shù)或者借方負(fù)數(shù)

好運(yùn)來(lái) 追問(wèn)

2019-12-16 13:09

但是也有記入開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)的，能沖開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2019-12-16 13:11

你好，退回的是之前計(jì)入開(kāi)發(fā)成本對(duì)應(yīng)的手續(xù)費(fèi)嗎？

好運(yùn)來(lái) 追問(wèn)

2019-12-16 13:16

對(duì)，之前一直記入開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)，我接手之后，又記入財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)現(xiàn)在又退回維護(hù)費(fèi)

鄒老師 解答

2019-12-16 13:19

你好，現(xiàn)在退回做之前入賬相反分錄就是了
之前計(jì)入開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)，那退回就是沖銷開(kāi)發(fā)成本手續(xù)費(fèi)的
之前計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)，那退回就是沖銷財(cái)務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)的

好運(yùn)來(lái) 追問(wèn)

2019-12-16 13:38

財(cái)務(wù)費(fèi)用月末已結(jié)轉(zhuǎn)，再?zèng)_財(cái)務(wù)費(fèi)用做相反的分錄就可以了嗎，那就是出現(xiàn)貸方余額了

鄒老師 解答

2019-12-16 13:44

你好，沖銷可以是之前相反分錄的，然后把沖銷的財(cái)務(wù)費(fèi)用再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就是了

好運(yùn)來(lái) 追問(wèn)

2019-12-16 13:54

那結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是，借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸本年利潤(rùn)對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-12-16 13:55

你好，是的，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的