小小 追問

2019-12-14 12:13

就是勞務(wù)費發(fā)票，但是這次的發(fā)票金額多了一萬元，用來支付給我公司員工了，之間都是借：管理費用-服務(wù)費  貸-應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司   這次做的是借-服務(wù)費  貸-銀行存款  貸 應(yīng)付賬款-勞務(wù)公司

郭老師 解答

2019-12-14 12:14

就是發(fā)票銷售方和你付款的不一樣是吧

小小 追問

2019-12-14 12:18

是勞務(wù)派遣公司，我公司員工是勞務(wù)工，每月我公司支付員工工資，勞務(wù)公司代交社保，每月給我發(fā)票，我給他們服務(wù)費＋社保費，每月工資先計提，發(fā)票來了就做轉(zhuǎn)賬沖賬，但是這次多了一萬，是他們約定好多開的一萬，用來給我公司一員工報銷無發(fā)票支出，

小小 追問

2019-12-14 12:19

我當時稀里糊涂就給報銷了，年底現(xiàn)在要審計才想起來，這樣是不對的，因為每月都是做的轉(zhuǎn)賬憑證，這次做的是銀支憑證，太明顯了，感覺很容易發(fā)票，我怎么解釋呢

郭老師 解答

2019-12-14 12:34

你拿出個人墊付的收據(jù)就可以
做賬可以，匯算清繳調(diào)增

小小 追問

2019-12-14 12:38

個人收據(jù)買的別的東西，可以用這個勞務(wù)發(fā)票來抵嗎？這就是替票嗎？

郭老師 解答

2019-12-14 14:30

他個人不還是有勞務(wù)費嗎
勞務(wù)費單獨的
你給的是買東西的
買東西沒有發(fā)票正常做賬可以
匯算清繳調(diào)增
如果開了勞務(wù)發(fā)票，影響他次年匯算清繳調(diào)的，多交稅

小小 追問

2019-12-14 14:32

老師，是不是說，沒有發(fā)票的支出公司可以報銷支付金額給員工的，但是不能抵扣所得稅

郭老師 解答

2019-12-14 14:33

你好，是的，可以這么理解的

小小 追問

2019-12-14 14:33

但是我支付給他的一萬元，雖然勞務(wù)發(fā)票里有這個金額，有票，但是這票是不符合購買東西的這個，所以這不是替票嗎？

郭老師 解答

2019-12-14 14:34

你好，是的，替票

小小 追問

2019-12-14 14:34

匯算清繳時我調(diào)增就不存在替票這說法了嗎？對于審計也同樣有用嗎？

小小 追問

2019-12-14 14:35

這樣對方是不是算虛開呢？

郭老師 解答

2019-12-14 14:35

你好，你們想要抵扣所得稅可以
風險自己承擔的
做賬按勞務(wù)費的做