不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 11:52

老師，這張繳款書在增值稅申報(bào)中可以抵扣？

鄒老師 解答

2019-12-13 11:53

你好，這張繳款書在增值稅申報(bào)中是可以抵扣的

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 11:54

是在增值稅表二中填寫嗎？第5欄嗎？

鄒老師 解答

2019-12-13 11:55

你好，是的，是你提供圖片的這一欄填寫

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 11:59

我看原來會計(jì)在10月份在通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件中已經(jīng)申報(bào)。但在增值稅申報(bào)表中未填寫

鄒老師 解答

2019-12-13 11:59

你好，在通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件中已經(jīng)申報(bào)（當(dāng)時(shí)是做的什么申報(bào)？）

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 11:59

他在通用稅務(wù)數(shù)據(jù)10月份申報(bào)，是不是在增值稅哪個(gè)月進(jìn)行抵扣？

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 12:00

幫忙看一下

鄒老師 解答

2019-12-13 12:00

你好，這個(gè)應(yīng)當(dāng)在增值稅申報(bào)表申報(bào)，當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月抵扣（次月申報(bào)上個(gè)月稅款的時(shí)候抵扣）

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 12:15

那現(xiàn)在他沒有抵扣是不是就不能再抵扣申報(bào)了

鄒老師 解答

2019-12-13 12:55

你好，是當(dāng)時(shí)放棄抵扣了嗎

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 13:05

沒有，這個(gè)在勾選里面也沒有這種發(fā)票，是嗎？估計(jì)是以前會計(jì)忘記了

鄒老師 解答

2019-12-13 13:13

你好，勾選里面沒有就需要去稅局大廳認(rèn)證的
如果是之前放棄抵扣（認(rèn)證了而沒有抵扣）了，現(xiàn)在就無法抵扣的
如果是之前沒有認(rèn)證，現(xiàn)在就可以認(rèn)證抵扣的

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 13:26

海關(guān)增值稅繳納書這個(gè)金額在發(fā)票認(rèn)證平臺上有？可以勾選？

鄒老師 解答

2019-12-13 13:36

你好，這個(gè)是需要去稅局大廳掃描認(rèn)證才是的
無法在平臺勾選的

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 13:39

我們在一個(gè)系統(tǒng)軟件中申報(bào)了就可以抵扣的，但原來會計(jì)在增值稅申報(bào)中未填寫

鄒老師 解答

2019-12-13 13:40

你好，認(rèn)證了沒有填寫視為放棄抵扣的

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 13:43

那就是當(dāng)月認(rèn)證，就必須在當(dāng)月抵扣掉，不然就算放棄抵扣，后面月份不可以再抵扣

不吃螺螄粉 追問

2019-12-13 13:45

老師，那這個(gè)放棄抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額我掛哪個(gè)科目呢？分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-12-13 13:47

你好，放棄抵扣的這樣做分錄
借；原材料等科目，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）