王靜 追問

2019-12-12 23:13

票據(jù)不用專票也可以算抵減的稅額的嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 23:27

差額計稅，是差額計增值稅，不是你說的遞減稅額

王靜 追問

2019-12-12 23:28

能舉例說怎么算嗎，沒明白，謝謝

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 23:39

比如100的收入，你計算6萬銷
然后扣除50
差額計算增值稅(103-50)/1.06×6%
這才是繳納的
之前確認6，有差額，調(diào)整

王靜 追問

2019-12-12 23:40

分錄怎么寫

王靜 追問

2019-12-12 23:40

103怎么來的

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 23:44

106，打錯了，鍵盤點錯了

王靜 追問

2019-12-12 23:48

分錄怎么寫

陳詩晗老師 解答

2019-12-13 10:53

借，銀行存款106
貸，營業(yè)收入100
應(yīng)交稅費6
借，營業(yè)成本50
貸，銀行存款50
借，應(yīng)交稅費
貸，營業(yè)成本6-50/1.06×6%

王靜 追問

2019-12-13 17:15

取得的票據(jù)必須是專票還是普票也可以

陳詩晗老師 解答

2019-12-13 17:41

取得的都可以，專票和普票都可以

王靜 追問

2019-12-13 17:54

差額征稅指的就是一般納稅人是嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-13 18:20

部分行業(yè)可以差額計稅的

王靜 追問

2019-12-13 18:50

小規(guī)模什么行業(yè)都不用差額征稅吧

陳詩晗老師 解答

2019-12-13 21:25

是的，小規(guī)模不需要