林燁 追問

2019-12-12 18:49

想問老師，預(yù)激時(shí)把分包扣除預(yù)交，還是不扣除按總額預(yù)激，對(duì)機(jī)構(gòu)所在地交增值稅，稅額有影響

林燁 追問

2019-12-12 18:56

我感覺分包不分包對(duì)一般計(jì)稅一樣

洛洛老師 解答

2019-12-12 20:05

您好，預(yù)繳扣除了分包的金額在交稅金可以在機(jī)構(gòu)地申報(bào)時(shí)抵減這部分稅金，那你沒扣除分包預(yù)繳的更多在機(jī)構(gòu)地就抵減的更多。

林燁 追問

2019-12-12 21:44

那老師總的增值稅和附加稅是一樣嗎，一般計(jì)稅項(xiàng)目，扣除分包預(yù)交和不扣除分包預(yù)交。還有機(jī)構(gòu)所在地就是銷項(xiàng)一進(jìn)項(xiàng)一預(yù)交增值稅，到時(shí)分包如有進(jìn)項(xiàng)就可坻扣，沒有就不可抵扣。簡(jiǎn)易計(jì)稅的話，預(yù)交是普票也可扣除，那就少交、增值

洛洛老師 解答

2019-12-12 23:45

您好，總的稅金是否一樣你可以計(jì)算一下，增值稅應(yīng)該一樣附加稅不一樣。

林燁 追問

2019-12-13 06:36

簡(jiǎn)易計(jì)稅如不異地可以扣除分包款差額交增值稅

洛洛老師 解答

2019-12-13 07:17

您好，是這樣的呢。

林燁 追問

2019-12-13 10:24

那分包普票，專票有關(guān)系嗎，那簡(jiǎn)易計(jì)稅的增值稅要比一般計(jì)稅少了一般計(jì)稅是銷項(xiàng)一進(jìn)項(xiàng)一預(yù)交增值稅如果是分包款是普票就沒有進(jìn)項(xiàng)了那就是扣不扣分包對(duì)應(yīng)納稅額沒影響

洛洛老師 解答

2019-12-13 10:25

您好，簡(jiǎn)易計(jì)稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

洛洛老師 解答

2019-12-13 10:32

你扣除分包你自己要交的稅金少了分包這部分的稅金，你自己拿筆畫一畫就清楚了。

林燁 追問

2019-12-13 10:36

我在問簡(jiǎn)易計(jì)稅是不是少了增值稅如1000萬(wàn)的營(yíng)業(yè)額如無(wú)分包200萬(wàn)就是30萬(wàn)稅金，如有只有24萬(wàn)了，這個(gè)異地’交是這樣的，如機(jī)構(gòu)所在地激，可以同樣扣分包款嗎。第2個(gè)，一般計(jì)稅是（1000-200/1.03）*2%是預(yù)交的稅到機(jī)構(gòu)所在地應(yīng)交增值稅為90--進(jìn)項(xiàng)稅額一預(yù)交增值稅，如果分包款是普票，那么預(yù)交時(shí)減掉的分包款，對(duì)最終機(jī)構(gòu)斫在地應(yīng)納增值稅額沒有住何影響

洛洛老師 解答

2019-12-13 11:57

您好，簡(jiǎn)易計(jì)稅機(jī)構(gòu)地申報(bào)和異地預(yù)繳可以扣除分包款。

洛洛老師 解答

2019-12-13 11:58

一般計(jì)稅預(yù)繳增值稅是（100-20）/1.09*0.02

洛洛老師 解答

2019-12-13 11:59

分包款是普票，一般計(jì)稅預(yù)繳可扣機(jī)構(gòu)所在地不能抵進(jìn)項(xiàng)。

林燁 追問

2019-12-13 12:04

那這個(gè)20是普票呢，也是這樣做嗎，然后機(jī)構(gòu)交稅款時(shí)，分包20因普票就沒有進(jìn)項(xiàng)那有沒有分包根本不影響應(yīng)納稅額，只是簡(jiǎn)易計(jì)稅影響。還有簡(jiǎn)易計(jì)稅分包款只能普票嗎，老師你回答內(nèi)容洋細(xì)點(diǎn)好嗎，一點(diǎn)點(diǎn)象擠牙膏，仔就來(lái)道題闡述一

洛洛老師 解答

2019-12-13 12:25

您好，一般計(jì)稅預(yù)繳不管是專票還是普票都能抵減，機(jī)構(gòu)地申報(bào)必須是專票才可以抵減。簡(jiǎn)易計(jì)稅收普票，異地預(yù)繳和機(jī)構(gòu)申報(bào)都能抵減。我認(rèn)為回答的夠詳細(xì)了，你有疑問當(dāng)然要針對(duì)一個(gè)個(gè)問題解答。