2020末末 追問

2019-12-12 15:00

老師，自己公司就一輛自卸車，就能扣一個(gè)車司機(jī)的工資和一個(gè)車耗用的成品油嗎？租賃的車沒有租賃費(fèi)發(fā)票，租賃車產(chǎn)生的司機(jī)工資和租賃車耗用得成品油發(fā)票都不能稅前扣除嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-12 15:03

對(duì)的 您這么多租入的  比自己?jiǎn)挝幻碌能囕v還要多

2020末末 追問

2019-12-12 15:08

老師，租賃車耗用的成品油發(fā)票和工資成本，有租賃費(fèi)發(fā)票才能稅前扣除對(duì)嗎老師？

bamboo老師 解答

2019-12-12 15:10

對(duì)的 我這邊稅務(wù)是這么要求的 您那邊的話 您可以電話咨詢下當(dāng)?shù)囟悇?wù)或者12366 看是否跟我這一致 以您當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)

2020末末 追問

2019-12-12 15:21

老師，我們把運(yùn)輸活還承包給個(gè)人一部分，現(xiàn)在個(gè)人去稅務(wù)局給我們代開發(fā)票，是代開運(yùn)輸服務(wù)的發(fā)票嗎？這種發(fā)票可以稅前扣除嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-12 15:23

個(gè)人去稅務(wù)局給代開發(fā)票，是代開運(yùn)輸服務(wù)的發(fā)票
這種發(fā)票可以稅前扣除

2020末末 追問

2019-12-12 15:44

租賃費(fèi)發(fā)票和運(yùn)輸發(fā)票代開是去勞務(wù)發(fā)生地代開還是哪里代開呢？

bamboo老師 解答

2019-12-12 15:45

租賃費(fèi)發(fā)票和運(yùn)輸發(fā)票勞務(wù)發(fā)生地開具

2020末末 追問

2019-12-12 16:15

老師，現(xiàn)在有個(gè)單位我們把活分包一部分給她們。他們想享受小規(guī)模納稅人季度30萬(wàn)免稅的優(yōu)惠。12月份給我們開了20多萬(wàn)，12月份不想再給開我們開票了，他們說再開就不能享受小規(guī)模季度30萬(wàn)的優(yōu)惠了。他們想2020年1月份給我們?cè)匍_20萬(wàn)，他們1月份開給我們的發(fā)票，開具日期是2020年1月份，我們可以把這部分成本票放在19年，可以在19年扣除嗎老師？

bamboo老師 解答

2019-12-12 16:17

可以的 您先在12月份暫估入賬 1月份收到發(fā)票沖銷暫估 您所得稅前可以扣除的

2020末末 追問

2019-12-12 16:23

開票日期是2020年1月份的發(fā)票老師？12月份暫估賬務(wù)處理是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款嗎？1月份的賬務(wù)處理呢老師會(huì)計(jì)分錄？

bamboo老師 解答

2019-12-12 16:26

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款
匯算清繳前取得發(fā)票都可以扣除2019年的

2020末末 追問

2019-12-12 16:27

哦哦，發(fā)票開票日期是2020年5月31之前的就可以嗎老師？

bamboo老師 解答

2019-12-12 16:28

對(duì)的 發(fā)票開票日期是2020年5月31之前的就可以