o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 10:08

面包店

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:08

那計(jì)入原材料科目

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 10:18

老師，想問(wèn)下，查不到什么時(shí)候付過(guò)款給對(duì)方，預(yù)付賬款下面的明細(xì)賬沒(méi)有這個(gè)單位，但是收到發(fā)票，怎么做賬??？

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:23

那您應(yīng)付賬款里面有這個(gè)單位么 所有往來(lái)科目都查了么

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 10:38

是的，查過(guò)了，沒(méi)看到有這個(gè)公司，然后有收到發(fā)票，不知道如何記賬了

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:41

如果沒(méi)有任何往來(lái) 那只好先計(jì)入應(yīng)付賬款科目了

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 10:54

老師，是不是購(gòu)進(jìn)的東西需要再加工就記入原材料，不需要加工直接發(fā)出去的就記入庫(kù)存商品？

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:54

對(duì)的 這樣理解正確的

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:01

老師，想問(wèn)下，先收了對(duì)方9000元的款，然后再開(kāi)發(fā)票，開(kāi)發(fā)票開(kāi)的金額是15479，之前收款是做借銀行存款9000，貸：預(yù)收賬款9000，現(xiàn)在開(kāi)15479的發(fā)票出去，要怎么做賬啊

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:03

借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:05

開(kāi)票金額大于預(yù)收金額啊，是不是少了一個(gè)科目啊

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:08

一預(yù)到底 
就是用了預(yù)付收到發(fā)票就一直用這個(gè)科目就好了  您不愿意 也可以這樣寫(xiě)
借：預(yù)收賬款
應(yīng)付賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:09

我之前做賬已經(jīng)做了借銀行存款9000  貸預(yù)收賬款9000

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:10

我知道您的意思  兩種處理方式  我都給您寫(xiě)了分錄了

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:13

我需不需要改一下10月份的憑證，將預(yù)收改為應(yīng)收，改做  借銀行存款9000，貸應(yīng)收賬款9000

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:14

抱歉 前面把應(yīng)收賬款寫(xiě)成了應(yīng)付賬款 您改下哈 對(duì)不起 
不需要改 您做第二次我寫(xiě)的分錄就好了
借：預(yù)收賬款
應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:17

那應(yīng)收賬款下面又要增加一個(gè)明細(xì)科目？那不是應(yīng)收和預(yù)收下面都有同一個(gè)公司的往來(lái)，這樣會(huì)不會(huì)很亂

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:17

那我給您寫(xiě)的第一個(gè)一預(yù)到底您也不愿意啊

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-12-12 11:19

早知道直接做銀行存款貸應(yīng)收賬款了

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:19

那您改下10月份的分錄吧 如果不想兩個(gè)科目都有這個(gè)單位