he維英 追問

2019-12-10 14:50

就是之前做收入的時候有一部分已經(jīng)入了收入的，加工費(fèi)這部分沒入收入，之前成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了的，這種情況也這樣做賬嗎

李老師A 解答

2019-12-10 15:01

您好，補(bǔ)做收入即可，把之前做的憑證號備注一下

he維英 追問

2019-12-10 15:02

借方應(yīng)該怎么做呢

李老師A 解答

2019-12-10 15:05

加工費(fèi)你收到前掛在哪個科目的

he維英 追問

2019-12-10 15:06

之前沒付過，直接扣除收入支付的

李老師A 解答

2019-12-10 15:09

您好，我向問一下，加工費(fèi)你是給別人加工的把，然后收回來直接賣了？

he維英 追問

2019-12-10 15:10

是的

he維英 追問

2019-12-10 15:14

當(dāng)時做收入的時候加工費(fèi)是加工公司直接收取，我們收取部分是除了加工費(fèi)的部分，但是我們的銷貨單是連加工費(fèi)算在一起的，他們就給了我們一張收據(jù)，所以現(xiàn)在要補(bǔ)交稅費(fèi)，補(bǔ)做收入

李老師A 解答

2019-12-10 15:14

您好，那么加工費(fèi)不是你們的收入，是計入庫存商品成本的，然后賣了結(jié)轉(zhuǎn)
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
收入是全額確認(rèn)收入的
如果你從收入扣除加工費(fèi)的話
借庫存商品
貸應(yīng)收賬款

he維英 追問

2019-12-10 15:19

具體是這樣的，就是比如說我們賣出商品，賣出價是500.銷售單也是500.有300的加工費(fèi)，財務(wù)在做收入的時候做了200.其他的什么也沒體現(xiàn)，我現(xiàn)在需要補(bǔ)做200的收入，現(xiàn)在該怎么做收入，怎么計提加工費(fèi)

李老師A 解答

2019-12-10 15:24

借應(yīng)收賬款300
貸主營業(yè)務(wù)收入265.49
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項稅額34.51
加工費(fèi)
借庫存商品300
貸應(yīng)收賬款300
借主營業(yè)務(wù)成本300
貸庫存商品300