繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 14:27

所以我賬上的應(yīng)交稅費(fèi)和我的稅盤里是不一樣的數(shù)據(jù)？

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 14:28

代開(kāi)專票的稅額+稅盤的稅額＝賬上應(yīng)交稅費(fèi)的余額嗎

汪晨老師 解答

2019-12-10 14:28

你好，是的，暫時(shí)不一樣的。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 14:29

老師，后面的問(wèn)題

汪晨老師 解答

2019-12-10 14:29

你好，是的，等式正確。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 14:45

這兩個(gè)數(shù)據(jù)怎么不一樣呢，我加上稅盤普票稅額和代開(kāi)的稅額，算出來(lái)和我賬上的余額不一致啊

汪晨老師 解答

2019-12-10 14:47

你好，查查上月是否余額?；蚴亲隽藷o(wú)票收入，一樣有稅額。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 14:51

上月有余額，但數(shù)據(jù)是一樣的，每次季度末這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)不就平了是嘛？
這個(gè)月我是哪錯(cuò)了，怎么不一致，我看這個(gè)銷項(xiàng)的稅額和我開(kāi)票明細(xì)也是一樣的，作廢專票的稅額扣了422.04，我看了下就算算上這個(gè)也不一致啊

汪晨老師 解答

2019-12-10 15:04

你好，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅一般是平的，看看是否有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)進(jìn)去了。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 15:06

我們是小規(guī)模，不會(huì)有進(jìn)項(xiàng)啊，會(huì)不會(huì)就和我那張作廢的專票多交的稅額有關(guān)系

汪晨老師 解答

2019-12-10 15:08

你好，多交的稅額，等你退稅了，沖減該科目。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 15:16

完稅憑證是這么做的嗎？我這樣發(fā)票是作廢了又重新開(kāi)了，所以有兩張完稅憑證

汪晨老師 解答

2019-12-10 15:18

你好，按照新的完稅憑證做，作廢的保存即可。

繁榮的鏡子 追問(wèn)

2019-12-10 15:21

那我作廢那張完稅憑證不用做？銀行怎么辦？扣款啦，我不要做進(jìn)去嗎

汪晨老師 解答

2019-12-10 15:27

你好，例如9月開(kāi)具發(fā)票1000，稅額300，借  應(yīng)收賬款1300   貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅300   貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000，10月份繳納稅款時(shí)    借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅300  貸  銀行存款
10月份作廢這張發(fā)票，那么10月份的收入就少1000，少300的稅額，與你9月份開(kāi)具的發(fā)票稅額相抵消，不存在多交了稅款。然后再重新開(kāi)一張新的發(fā)票，那么按照新的發(fā)票稅額繳納稅款。