高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2019-12-09 20:22

老師，2018年12月中本年累計利潤總額是631.51  2019年1月的利潤總額為5610.38 企業(yè)所得稅為63.15 是不是說明企業(yè)所得稅利率是10%

鄒老師 解答

2019-12-09 20:32

你好，2018年12月中本年累計利潤總額是631.51，企業(yè)所得稅為63.15，這里說明所得稅稅率是10%

高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2019-12-09 20:42

2019年1月利潤總額5610.38 所得稅費用63.15 2月到3月沒有發(fā)生業(yè)務(wù),4月的利潤總額本年累計是5460.67 累計的所得稅為343.67  4月本月的利潤總額是-149.71 所得稅費用是280.52 這個280.52是怎么算出來的呢，用老師的方法算不出來 按照10%的所得稅稅率算不出

鄒老師 解答

2019-12-09 20:45

你好，如果同樣是小型微利企業(yè)，今年開始應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
但是根據(jù)你提供的數(shù)據(jù)，所得稅費用也不等于利潤總額的5%
你能提供一下你單位2019年第一季度所得稅申報表圖片嗎？（我好檢驗?zāi)闾峁┑睦麧櫩傤~，所得稅費用與你單位申報表數(shù)據(jù)是否一致）

高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2019-12-09 20:49

老師，我是新手，不知道哪里找得到這個申報表

鄒老師 解答

2019-12-09 20:52

你好，那你提到的利潤總額5610.38 所得稅費用63.15這兩個數(shù)據(jù)是根據(jù)什么得來的呢？
數(shù)據(jù)不能隨便假設(shè)的，及時是假設(shè)而需要符合利潤總額*所得稅稅率=所得稅費用  這個勾稽關(guān)系才是的，如果不符合就可能對提問造成誤導(dǎo)

高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2019-12-09 20:59

好的謝謝老師，我剛剛?cè)ゲ榱?，我再研究一?/p>

鄒老師 解答

2019-12-09 20:59

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝