珊吖頭ゞ 追問

2019-12-09 19:36

比如說跟供貨商對賬是材料會計跟著對？還有成本核算？

趙海龍老師 解答

2019-12-09 19:38

這個一般是入職后領(lǐng)導分配的，領(lǐng)導讓干什么你干什么。不過你會的越多越好，沒壞處。
材料會計是核算材料成本、材料領(lǐng)用登記等內(nèi)容
往來會計負責核對往來供應(yīng)單位的對賬，這是工作職責之一

珊吖頭ゞ 追問

2019-12-09 19:44

沒有往來會計，只有主管和材料會計，出納和庫管，那誰應(yīng)該跟供應(yīng)單位對賬呢

趙海龍老師 解答

2019-12-09 19:48

主要是看領(lǐng)導安排還有你平時做的工作，就你所描述的我認為可能是材料會計來做這個工作了

珊吖頭ゞ 追問

2019-12-09 19:50

嗯嗯，酒店業(yè)采購流程老師能口述一下？包括材料會計怎么走賬

趙海龍老師 解答

2019-12-09 19:58

酒店采購管理流程

1、制定采購計劃

(1)由酒店各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的預(yù)測，在每年年底編制采購計劃和預(yù)算報財務(wù)部審核;

(2)計劃外采購或臨時增加的項目，并制定計劃或報告財務(wù)部審核;

(3)采購計劃一式四份，自存一份，其它三份交財務(wù)部。

2、審批采購計劃：

(1)財務(wù)部將各部門的采購計劃和報告匯總，并進行審核;

(2)財務(wù)部根據(jù)酒店本年的營業(yè)實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業(yè)指標及營業(yè)預(yù)測做采購物資的預(yù)算;

(3)將匯總的采購計劃和預(yù)算報總經(jīng)理審批;

(4)經(jīng)批準的采購計劃交財務(wù)總監(jiān)監(jiān)督實施，對計劃外未經(jīng)批準的采購要求，財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。

3、物資采購：

(1)采購員根據(jù)核準的采購計劃，按照物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單位適時進行采購，以保證及時供應(yīng)。

(2)大宗用品或長期需用的物資，根據(jù)核準的計劃可向有關(guān)的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格、品種和供貨要求。

(3)餐飲部用的食品、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單采購部，采購人員要按計劃或下單進行采購，以保證供應(yīng)。

(4)計劃外和臨時少量急需品，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)有關(guān)部門經(jīng)理批準后可進行采購，以保證需用。

4、物資驗收入庫：

(1)無論是直撥還是入庫的采購物資都必須經(jīng)倉管員驗收;

(2)倉管員驗收是根據(jù)訂貨的樣板，按質(zhì)按量對發(fā)票驗收。驗收完后要在發(fā)票上簽名或發(fā)給驗收單，然后需直撥的按手續(xù)直撥，需入庫的按規(guī)定入庫。

5、報銷及付款

(1)付款：

①采購員采購的大宗物資的付款要經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核，經(jīng)確認批準后方可付款;

②支票結(jié)帳一般由出納根據(jù)采購員提供的準確數(shù)字或單據(jù)填制支票，若由采購員領(lǐng)空白支票與對方結(jié)帳，金額必須限制在一定的范圍內(nèi);

③按酒店財務(wù)制度，付款30元以上者要使用支票或委托銀行付款結(jié)款，30元以下者可支付現(xiàn)款。

④超過30元要求付現(xiàn)金者，必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審查批準后方可付款，但現(xiàn)金必須在一定的范圍內(nèi)。

(2)報銷：

①采購員報銷必須憑驗收員簽字的發(fā)票連同驗收單，經(jīng)出納審核是否經(jīng)批準或在計劃預(yù)算內(nèi)，核準后方可給予報銷。

②采購員若向個體戶購買商品，可通過稅務(wù)部門開票，因急需而賣方又無發(fā)票者，應(yīng)由賣方寫出售貨證明并簽名蓋章，有采購員兩人以上的證明，及驗收員的驗收證明，經(jīng)部門經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)批準后方可給予報銷。

珊吖頭ゞ 追問

2019-12-09 20:03

你好，酒店業(yè)材料會計走賬流程有？可以給我發(fā)一份？

趙海龍老師 解答

2019-12-09 20:05

這個沒有，不過我有網(wǎng)校的收費課件。