may 追問

2019-12-09 15:25

7177.84是期末進(jìn)項(xiàng)留底稅額

郭老師 解答

2019-12-09 15:27

你好，對(duì)的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸方負(fù)數(shù)，不就是借方余額表示留底嗎。

may 追問

2019-12-09 15:33

好的  19年公司有車票抵扣還有加計(jì)抵減   我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？會(huì)計(jì)分錄是？

郭老師 解答

2019-12-09 15:35

計(jì)提借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入
抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除。

may 追問

2019-12-09 15:37

我是指年末稅金結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2019-12-09 15:40

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

may 追問

2019-12-09 15:46

相當(dāng)于這張圖片上面的第二筆我不應(yīng)該做，已經(jīng)做沒有影響呢？

郭老師 解答

2019-12-09 15:47

轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方余額就是留底，你可以不用做你圖片的最后一個(gè)分錄
做的話借轉(zhuǎn)出，未交增值稅貸，未交增值稅。

may 追問

2019-12-09 15:47

18年底進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以第二筆我不應(yīng)該做

may 追問

2019-12-09 15:49

我已經(jīng)做了   需要調(diào)賬不

郭老師 解答

2019-12-09 15:50

不需要調(diào)整，這么做就行。