魚魚 追問

2019-12-09 14:32

如果是發(fā)給員工呢？

許老師 解答

2019-12-09 14:34

外購產(chǎn)品  發(fā)放給員工   不屬于視同銷售   但是   進(jìn)項(xiàng)稅   也不能抵扣的哈

魚魚 追問

2019-12-09 14:35

這樣話就開普票好了，反正無法抵扣

許老師 解答

2019-12-09 14:36

嗯嗯嗯   是這樣的哦

魚魚 追問

2019-12-09 14:37

意思是如果送客戶最好是專票，因?yàn)檎_操作要一進(jìn)一銷。如果是給員工就普票行了，直接進(jìn)費(fèi)用。

許老師 解答

2019-12-09 14:42

對(duì)的哦，對(duì)于外購贈(zèng)送問題，是這樣處理的。

魚魚 追問

2019-12-09 14:43

老師，我們公司是評(píng)估行業(yè)，如果大米送客戶是同銷售，增值稅率按6％算嗎？附件用什么？

許老師 解答

2019-12-09 14:52

視同銷售大米     增值稅稅率是9%     附件的話    做一張表   寫上贈(zèng)送的數(shù)量/品種    就可以了（如果能讓客戶簽個(gè)字確認(rèn)一下，就更好了）

魚魚 追問

2019-12-10 08:29

感謝

許老師 解答

2019-12-10 08:30

不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝！

魚魚 追問

2019-12-10 08:33

老師，購進(jìn)大米是否都計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)），贈(zèng)送大米做營(yíng)業(yè)外支出，應(yīng)交稅金（銷項(xiàng)）

許老師 解答

2019-12-10 08:40

如果是贈(zèng)送客戶的話     借：銷售費(fèi)用    貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

魚魚 追問

2019-12-10 10:36

老師，不是是同銷售嗎？

許老師 解答

2019-12-10 13:31

是視同銷售  不過  這是對(duì)增值稅而言的  所得稅和會(huì)計(jì)處理上  不需要這樣的   由于取得了進(jìn)項(xiàng)票 和銷項(xiàng)正好抵消的   所以  可以這樣處理哦