天真的面包 追問

2019-12-08 19:33

怎么調(diào)整

天真的面包 追問

2019-12-08 19:37

去年原來的憑證：借：應(yīng)收賬款 65340
                          貸：主營業(yè)務(wù)收入  65340
發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，未做銷項(xiàng)稅，正確的應(yīng)該是：借：應(yīng)收賬款 65340
                                                                    貸：主營業(yè)務(wù)收入 63436.89
                                                                           應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅減免   1903.11
今年我應(yīng)該在1月份怎么調(diào)整？具體分錄如何？

郭老師 解答

2019-12-08 19:37

具體的什么業(yè)務(wù)的，

天真的面包 追問

2019-12-08 19:39

小規(guī)模納稅人，開出去的發(fā)票

郭老師 解答

2019-12-08 19:40

申報(bào)的正確嗎
增值稅那邊的

天真的面包 追問

2019-12-08 19:50

老師，你說的是去年年報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)嗎

郭老師 解答

2019-12-08 19:51

你好，增值稅申報(bào)表和所得稅的

天真的面包 追問

2019-12-08 20:04

剛才看了一下增值稅申報(bào)表和所得稅有錯(cuò)，怎么處理？

郭老師 解答

2019-12-08 20:05

這個(gè)月調(diào)整
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，銷項(xiàng)

天真的面包 追問

2019-12-08 20:07

老師，具體分錄是怎么樣？

郭老師 解答

2019-12-08 20:08

你好，分錄給你寫了貸主營業(yè)務(wù)收入-1903.11貸應(yīng)交稅費(fèi)1903.11

天真的面包 追問

2019-12-08 20:11

完整的呢？借呢？

天真的面包 追問

2019-12-08 20:13

老師，我可不可以反結(jié)賬修改去年的憑證，然后再把修改好的最終數(shù)據(jù)和報(bào)表去稅務(wù)局把正常的報(bào)表報(bào)上去呢？

郭老師 解答

2019-12-08 20:18

你好，貸方負(fù)數(shù)就是借方
你問下去年的你稅務(wù)局允許你修改不

天真的面包 追問

2019-12-08 20:23

老師，你說的貸主營業(yè)務(wù)收入-1903.11貸應(yīng)交稅費(fèi)1903.11，借方用什么科目呢？

郭老師 解答

2019-12-08 20:24

你好，借方式主營業(yè)務(wù)收入正數(shù)
但是當(dāng)?shù)浇璺浇Y(jié)轉(zhuǎn)損益取不到數(shù)，用貸方負(fù)數(shù)表示

天真的面包 追問

2019-12-08 20:31

老師，你能把完整的分錄列給我看看嗎借貸分界及結(jié)轉(zhuǎn)分錄

郭老師 解答

2019-12-08 20:34

你好，借貸分界是什么意思

天真的面包 追問

2019-12-08 20:45

打錯(cuò)字，是分開

郭老師 解答

2019-12-08 20:49

貸主營業(yè)務(wù)收入-1903.11
貸應(yīng)交稅費(fèi)1903.11
結(jié)轉(zhuǎn)
借主營業(yè)務(wù)收入-1903.11貸本年利潤-1903.11

天真的面包 追問

2019-12-08 20:51

老師，你寫的是兩個(gè)分錄對(duì)吧，第一個(gè)分錄沒有借方科目的嗎？
借：xxx
貸：主營業(yè)務(wù)收入-1903.11
貸：應(yīng)交稅費(fèi)1903.11
結(jié)轉(zhuǎn)
借主營業(yè)務(wù)收入：-1903.11
貸本年利潤：-1903.11

郭老師 解答

2019-12-08 20:58

你好，貸方負(fù)數(shù)是借方的意思這個(gè)明白嗎